银行商业承兑汇票保贴业务操作规程.docVIP

ⅩⅩ银行商业承兑汇票保贴业务操作规程 为规范本行商业承兑汇票保贴业务的开展，加强内部操作管理，根据《ⅩⅩ银行商业承兑汇票保贴业务管理暂行办法》，制订本操作规程。 一、核定商票保贴额度 （一）额度申请 客户申请商票保贴额度所提供的资料应参照《ⅩⅩ银行公司客户授信前调查管理暂行办法》(ⅩⅩ【ⅩⅩ】615号)的有关规定执行。 （二）授信调查、审查和审批 商票保贴额度的调查、审查和审批应参照《ⅩⅩ银行公司客户授信工作尽职制度》的有关规定执行。在授信调查阶段中要重点调查商业承兑汇票的承兑人与收款人或持票人与其前手间贸易背景,以及承兑人与持票人的资信状况，以及承兑人支付汇票金额的可靠的资金来源情况。 二、签订商票保贴业务合作协议 授信经有权审批人批准后，经办单位应与受信客户签订授信合同，办妥相关担保手续。区分受信主体的不同，与承兑人或持票人签订业务合作协议： 对于承兑人拥有我行保贴额度的，应与之签订《ⅩⅩ银行商票保贴业务合作协议》（适用于承兑人）（见附件1）； 对于持票人拥有我行保贴额度的，应与之签订《ⅩⅩ银行商票保贴业务合作协议》（适用于持票人）（见附件2）； 三、购买、签发商业承兑汇票 （一）商业承兑汇票的承兑人可向我行会计部门或他行购买空白的商业承兑汇票; （二）承兑人承兑商业承兑汇票以后，应立即将已承兑的商业承兑汇票的号码和收款人名称书面通知我行经办机构，经办机构应做好登记手续。 四、商业承兑汇票贴现 （一）贴现申请 商业承兑汇票贴现申请人应向我行提交以下资料: 1、未到期的合法有效的商业承兑汇票原件； 2、商业承兑汇票贴现申请审批书(见附件3)； 3、经年检的法人营业执照、贷款证（卡）、代码证复印件； 4、相对应的购销合同原件、贴现申请人与其直接前手之间根据税收制度有关规定开具的增值税发票或普通发票和商品发运单据复印件等； 5、本行要求的其他资料 (二)商业承兑汇票及其承兑真实性的审核和查询 票面审核的主要内容以及真伪查询应按照《ⅩⅩ银行商业汇票业务管理办法》(闽ⅩⅩ[2000]510号)第二十七条的有关规定执行。 （三)审查审批 1、会计结算部门应将审核结论及对商业承兑汇票真实性查询结果明确签在《商业承兑汇票贴现申请审批书》上，并加盖部门公章及经办人私章（或者业务公章及经办人私章），同时与商业承兑汇票复印件、查询回执复印件交经营机构业务部门作为送审附件。会计结算部门负责保管商业承兑汇票（原件）、查询回执（原件）。 2、经会计结算部门、业务部门审核与实地查询后，对符合贴现要求的商业承兑汇票，业务部门重点调查以下情况，并在《商业承兑汇票贴现申请审批书》填写调查意见。 (1)贴现申请人是否符合本行规定的条件； (2)商业承兑汇票是否以合法的商品交易为基础； (3)贴现申请人的基本情况及其财务状况； (4)承兑人资信状况，承兑能力； (5)贴现申请人与前手之间结算往来情况是否正常、是否属于贸易性往来等； (6)贴现资金用途是否合理、是否符合国家产业政策和信贷政策。 3、经办机构根据调查结果比照授信项下短期贷款的送审要求，附《商业承兑汇票贴现申请审批书》等有关送审材料，按规定的程序报有权审批人审批。 (四)签订贴现协议 经有权审批人审批同意后，业务经营部门客户经理应要求贴现申请人将已承兑的商业汇票作转让背书后，由会计结算部门将商业承兑汇票（原件）入库保管，经营机构即可与贴现申请人办理签订《商业承兑汇票贴现协议》（见附件4）的手续。 (五)放款 《商业承兑汇票贴现协议》经本行与贴现申请人、签章后生效。贴现申请人应填写一式五联的《贴现凭证》，经业务经办部门业务人员、经办部门负责人签章后，附相关材料送放款中心办理放款手续。 五、到期管理 贴现后的商业承兑汇票到期时，会计结算部门应按《ⅩⅩ银行商业汇票业务管理办法》的有关规定提前通知业务部门转告商票承兑人汇集资金并收取票款。 （一）对于承兑人拥有保贴额度的情况，商票到期我行有权直接借记承兑人账户，若承兑人账户余额不足支付票款，则作承兑人逾期贷款处理。 （二）对于持票人拥有保贴额度的情况，承兑人仍作为第一债务人，商票到期我行向承兑人委托收款，若承兑人不依法履行付款义务的，我行可直接扣收持票人账户款项，若持票人账户余额不足支付票款，则作持票人逾期贷款处理。 附件: 1、商票保贴业务合作协议（适用于承兑人）； 2、商票保贴业务合作协议（适用于持票人）； 3、商业承兑汇票贴现申请审批书； 4、商业承兑汇票贴现协议。 附件1 商票保贴业务合作协议 （适用于承兑人） 甲方： （以下简称“甲方”） 住所： 邮政编码 法定代表人：