沃尔夫斯堡就投资银行及商业银行若干防止清洗黑钱事宜的.PDFVIP

沃爾夫斯堡就投資銀行及商業銀行若干防止清洗黑錢事宜的 常見問題 序言 1已就私人銀行業務、代理銀 沃爾夫斯堡國際金融機構組織（「沃爾夫斯堡組織」） 行業務、資助恐怖份子、監察匯集投資工具及風險為基礎之審查方法等範圍發出 全球防止清洗黑錢指引、聲明及原則。雖然沃爾夫斯堡組織至今尚未從投資銀行 或商業銀行業務角度研究清洗黑錢問題，但已頒布的指引大部分亦適用於此等業 務。然而，經營投資銀行或商業銀行的金融機構（下文統稱「金融機構」）涉及的 若干業務領域也會衍生具體的防止清洗黑錢問題，尤其有關： 在一般交易情況下，哪一方是金融機構的客戶； 在甚麼情況下應對客戶的狀況進行盡職審查； 如出現這些情況，則應進行甚麼程度的盡職審查（特別是包括與若干類別 的客戶，例如中介機構進行交易時，金融機構應否深入調查某些客戶，並 對那些客戶的客戶進行任何盡職審查）；及 金融機構在一般及複雜交易中所擔當的角色。 以下常見問題可解答上述部分問題，並載有金融機構在以合理之風險為基礎審查 方法來考慮防止清洗黑錢事務時所適用的指引。如適用的法則更為嚴謹，則以該 等法則為準。 投資銀行及商業銀行的定義及此等常見問題的範圍 在此等常見問題之中，投資銀行及商業銀行業務是指批發銀行業務。客戶及對手 方大多數為公司或機構。此等常見問題並不涉及零售經紀、零售銀行、私人銀行 及代理銀行業務。具體而言，投資銀行及商業銀行業務（不論以銀行、經紀－交 易商或其他實體形式經營）包括但不限於以下業務活動：合併及收購；首次公開 招股／包銷；交易（包括證券、衍生工具、貨幣、商品）；以及信貸／借貸（包括 銀團融資）。此等常見問題所考慮的事宜有關該等業務活動以及若干值得考慮的配 1沃爾夫斯堡組織包括下列主要跨國金融機構：荷蘭銀行、西班牙國家銀行（Banco Santander ）、三 菱東京UFJ銀行、栢克萊銀行、花旗集團、瑞信集團、德意志銀行、高盛、滙豐、摩根大通、法國 興業銀行及瑞士銀行。 此等常見問題由沃爾夫斯堡組織與RBC金融集團及SEB Group共同編製。 ) 1 套或「下游」業務活動，包括支援基金經理及基金的行政服務公司（包括過戶代 理）；銀團貸款的放款人、安排行及代理機構；以及有關債務證券的付款代理及受 託人的業務活動。 此等常見問題依照下列標題分類： A. 實益擁有權、中介機構及私人基金； B. 一般投資銀行及商業銀行交易； C. 銀團貸款、參與及交易； D. 信用證；及 E. 其他問題：託管；付款代理及企業信託代理；以及託管代理。 風險為基礎審查方法 雖然投資銀行及商業銀行過往並未被視為會牽涉清洗黑錢風險，但金融機構應以 防止清洗黑錢為目的，運用風險為基礎審查方法來評估客戶，然後決定在盡職審 查2時採取適當的深入程度及範圍；此等常見問題的先決條件是要在客戶關係、與 其他第三方的往來及金融機構所執行的交易等方面，均採用風險為基礎審查方 法。有關評估客戶風險的一般因素，則在 「沃爾夫斯堡－採用以風險為基礎的審 查方法管理清洗黑錢風險指引」中詳細考慮。 客戶關係的一般管理及監察 金融機構應考慮其客戶經理在接納客戶程序中所扮演的角色。某客戶經理可能須 就接納特定客戶的程序而承擔責任，但若該客戶與金融機構之間的業務關係已有 轉變，而仍然要求該客戶經理為該客戶承擔責任，則不甚合理。此外，客戶可能 由原接納該客戶的另一個業務部門轉介至投資銀行或商業銀行部門，及／或負責 該客戶業務類別的客戶經理可能調任到機構內的其他職位。歸根究底，如果要求 客戶經理監察大型客戶或業務遍及全球的客戶經由某大型或國際機構所進行的所 有業務活動，恐怕並不實際。在這些情況下，機構內負責不同業務或產品的不同 客戶經理，均應同時就該名客戶的業務活動承擔責任。 金融機構應考慮於上述情況下如何管理客戶關係；如何取得及更新客戶資料並給 予適當的客戶經理使用；以及如何對該等客戶實施監察政策及程序。 2 此等常見問題一般使用「盡職審查」而非「認識客戶」一詞，因為金融機構有時會對並非其客 戶的第三方，例如就一項交易中的對手方或合作方（如直接投資公司、創業基金等）進行盡職審 查，因此「認識客戶 」一詞並不貼切。在此等常見問題中，「盡職審查」一詞包括識別、核實或金 融機構認為適當之其他詳細審查，以符合適用法規或管理來防止清洗黑錢及聲