商业银行外汇业务政策.ppt

商业银行外汇业务政策 寂寞的银行分析师 外汇业务的范围 传统上认为的外汇业务主要有外汇信贷、外汇买卖（包括结售汇）、国际结算、贸易融资、外币卡、外汇理财业务、外汇资金业务等。 人民银行（包括外汇管理局），银监会针对商业银行外汇业务的开展做了不少规定。 外汇管理 个人外汇管理办法 个人跨境收支，应当按照规定办理国际收支统计申报手续。 对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。 银行应根据有关反洗钱规定对大额、可疑外汇交易进行记录、分析和报告。 国际收支统计申报办法 中国居民通过境内金融机构与非中国居民进行交易的，应当通过该金融机构向国家外汇管理局或其分支局申报交易内容。 中国境内各类金融机构应当直接向国家外汇管理局或其分支局申报其自营对外业务情况，包括其对外资产负债及其变动情况，相应的利润、利息收支情况，以及对外金融服务收支和其他收支情况；并履行与中国居民通过其进行国际收支统计申报活动有关的义务。 境内外汇帐户管理规定 境内机构开立经常项目外汇账户和资本项目外汇账户应当经外汇局批准。 外商投资企业经常项目外汇收入进入外汇结算帐户的，在外汇局核定的最高金额内保留外汇；超过最高金额的外汇，应当卖给外汇指定银行或者通过外汇调剂中心卖出。 外汇局根据外商投资企业实投资本和经常项目外汇资金周转的需要，调整核定外汇结算帐户最高金额的原则。 开户金融机构应当根据外汇局要求向所在地外汇局报送外汇帐户变动情况。 资产负债比例管理 外汇负债总额与外汇担保余额之和不得超过其自有外汇资金的20倍； 外汇流动资产占外汇流动负债的比例不得低于百分之六十； 存放同业外汇款项和库存外币现金之和与各项外汇存款余额比例（备付金比例）不得低于百分之五； 外汇逾期贷款余额与各项外汇贷款余额的比例不得高于百分之八； 外汇呆滞贷款余额与各项外汇贷款余额的比例不得高于百分之五； 外汇呆帐贷款余额与各项外汇贷款余额的比例不得高于百分之二； 金融机构外汇存款准备金管理规定 外汇存款准备金率5％ 中国人民银行对金融机构交存的外汇存款准备金不计付利息。 美元、港币存款按原币种计算交存外汇存款准备金，其他币种的外汇存款折算成美元交存。金融机构应在每月15日前将准备金存款划至中国人民银行指定的账户 外资银行管理条例实施细则 外资银行营业性机构应当建立贷款风险分类制度，并将贷款风险分类标准与中国银监会规定的分类标准的对应关系报送所在地中国银监会派出机构。 外商独资银行、中外合资银行有关资产负债比例的计算方法执行银行业监管报表指标体系的规定，按照本外币合计的并表口径考核。 外商独资银行、中外合资银行应当建立关联交易管理制度，关联交易必须符合商业原则，交易条件不得优于与非关联方进行交易的条件。 外国银行分行外汇营运资金的30%应当以6个月以上(含6个月)的外币定期存款作为外汇生息资产；人民币营运资金的30%应当以人民币国债或者6个月以上(含6个月)的人民币定期存款作为人民币生息资产。 外汇业务规定 银行卡业务 国家外汇管理局关于规范银行外币卡管理的通知 境内金融机构可发行外币贷记单位卡 ，但单位借记卡中余额和该单位经常项目外汇账户余额合计不得超过规定的经常项目外汇账户限额。 对境内卡在境外提现实行限额管理。 境内卡境内交易若因特殊原因通过银行卡国际组织清算，发卡金融机构在以外币完成清算后，可用持卡人偿还的人民币购汇补充已垫付的外汇。 收单金融机构应做好相应的银行卡系统设置，在判卡时，必须优先判人民币卡。各发卡金融机构应按月将发生的“误抛”交易金额及造成“误抛”的收单机构名单向中国银联报备。 结售汇衍生品业务 －－国家外汇管理局关于外汇指定银行对客户远期结售汇业务和人民币与外币掉期业务有关外汇管理问题的通知 按照外汇管理规定可办理即期结售汇的外汇收支，均可办理远期结售汇业务。 远期结售汇业务实行履约审核。银行可根据自身经营和风险管理需要决定与客户办理远期签约。远期合约到期时，银行凭客户提供的相应有效凭证为其办理结售汇。 客户可以对掉期合约全额或部分金额进行履约期限调整（提前履约或展期），展期次数和期限由客户与银行自行协商。 外汇指定银行办理结汇、售汇业务管理暂行办法 结售汇周转头寸是指由外汇局核定，外汇指定银行持有，专项用于结汇、售汇业务周转的资金，包括具体数额及规定的浮动幅度。 外汇指定银行应当遵照结售汇周转头寸限额管理规定，对超限额的结售汇头寸应及时通过银行间市场进行平补。未经外汇局批准，不得与资本与金融项目项下自身结汇、售汇需求对冲。 外汇局对外汇指定银行结售汇周转头寸实行限额管理，按日进行考核。 经外汇局批准，外汇指定银行可以用人民币营运资金在银行间外汇市场买入外汇作为结售汇周转头寸。 国家外汇管理局关于境内外资银行集中管理结售汇周转头寸的通知