斯太尔动力股份有限公司防范大股东控股股东及关联方-关于斯太尔.pdfVIP

斯太尔动力股份有限公司 防范大股东、控股股东及关联方占用上市公司资金管理制度 第一章 总则 第一条 为了进一步加强和规范斯太尔动力股份有限公司（包括控股子公司， 以下简称“公司”）的资金管理，防止和杜绝大股东、控股股东及关联方占用公 司资金行为的发生，保护公司、股东和其他利益相关人的合法权益，根据《中华 人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《深圳证券交易 所股票上市规则》及《公司章程》的有关规定，结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司大股东、控股股东及关联方与公司间的资金管理。 纳入公司合并会计报表范围的子公司适用本制度，公司大股东、控股股东及关联 方与纳入合并会计报表范围的子公司之间的资金往来，参照本制度执行。 本制度所称“关联方”，是指根据财政部发布的《企业会计准则》第36号《关 联方关系及其交易的披露》所界定的 “关联方”。 第三条 本制度所称“占用上市公司资金”（以下称“资金占用”），包括： 经营性资金占用和非经营性资金占用两种情况。 经营性资金占用，是指公司大股东、控股股东及关联方通过采购、销售等生 产经营环节的关联交易所产生的资金占用。 非经营性资金占用，是指公司为大股东、控股股东及关联方垫付工资、福利、 保险、广告等费用和其他支出，代大股东、控股股东及关联方偿还债务而支付的 资金，有偿或无偿、直接或间接拆借给大股东、控股股东及关联方资金，为大股 东、控股股东及关联方承担担保责任而形成的债权，其他在没有商品和劳务提供 情况下给大股东、控股股东及关联方使用的资金。 第四条 公司大股东、控股股东严格依法行使出资人权利，对公司和公司社 会公众股股东负有诚信义务，不得通过资金占用等方式损害公司利益和社会公众 股股东的合法权益。 第二章 防范资金占用的原则 1 第五条 公司在与大股东、控股股东及关联方发生经营性资金往来时，应当 严格防止公司资金被占用。 公司不得以垫付工资、福利、保险、广告等期间费用，预付款等方式将资金、 资产有偿或无偿、直接或间接地提供给大股东、控股股东及关联方使用，也不得 互相代为承担成本和其他支出。 第六条 公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给大股东、控股股东 及关联方使用： 1、有偿或无偿地拆借公司的资金给大股东、控股股东及其他关联方使用； 2、通过银行或非银行金融机构向大股东、控股股东及其他关联方提供委托 贷款； 3、委托大股东、控股股东及其他关联方进行投资活动； 4、为大股东、控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇 票； 5、代大股东、控股股东及其他关联方偿还债务； 6、中国证监会禁止的其他占用方式。 第七条 公司与大股东、控股股东及关联方发生的关联交易，必须严格按照 防范大股东、控股股东及关联方占用上市公司资金管理制度、《深圳证券交易所 股票上市规则》和公司《关联交易管理办法》等制度执行。 第八条 公司禁止对大股东、控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方提 供担保。 第三章 防范资金占用的措施与具体规定 第九条 公司董事会负责防范大股东、控股股东及关联方资金占用的管理。 公司董事、监事和高级管理人员对维护公司资金安全负有法定义务，应按照 《公司法》和《公司章程》等有关规定履行职责，切实履行防止大股东、控股股 东及关联方占用公司资金行为的职责。 第十条 公司设立防范大股东、控股股东及关联方资金占用领导小组，为公 司防止大股东、控股股东及关联方占用公司资金行为的日常监督管理机构。 领导小组由公司董事长任组长，经理、财务负责人为副组长，成员由相关董 2 事、独立董事、各子公司法人代表和财务部门负责人员组成。 第十一条 领导小组的主要职责： 1、负责拟定防止大股东、控股股东及关联方资金占用相关管理制度及其修 改方案，并报公司董事会批准后执行； 2、指导和检查公司经理层建立的防止大股东、控股股