农村信用合作联社电子化业务操作规程.docVIP

****农村信用合作联社电子化业务操作规程 第一章 总 则 第一条 为规范****农村信用合作联社电子化业务操作，切实防范化解操作风险，保证计算机生产系统安全稳定运行，防范金融计算机犯罪，根据《内蒙古自治区农村信用社电子化业务操作规程》，结合实际，特制定本办法。 第二章 日间基本规定 第二条 各网点要严格执行柜员制约制度。 第三条 正确使用储蓄凭证种类，做到受理凭证要素齐全，内容完整、真实、清楚，手续完备，符合有关规定。 第四条 当时记账，适时复核，当日结账，双线核对，轧对平衡。做到账实、账款、账账、账表相符，每笔业务必须做到账折（单）见面，严禁办理无折（单）取款业务。 第五条 严格执行钱、账、证、表、簿的复核（盖章）制度，凭证传递准确及时，手续严密。 第六条 储蓄存款查询、挂失、冻结、解除、止付、没收等业务应根据《储蓄管理条例》审查其手续合法性后，由有关人员签章确认，方可进行相应操作。 第七条 换班交接方法与凭证传递过程及账务处理有关规定，均按会计制度有关规定执行。 第八条 前台三级柜员适时逐笔复核，不得无故拖延。 第三章 日终基本规定 第九条 在日间各项业务正确完成，同时做好各种综合记账的前提下，方可进行日间轧账处理。 第十条 日间扎账处理必须保证当天轧账平衡，否则，要查找原因，直至轧平为止，打印出轧账表、现金日记表、操作员凭证交接表与当日业务、库存现金、重要空白凭证核对相符