小贷公司授信管理暂行办法.doc

XXX小额贷款有限公司 授信管理暂行办法 第一章 总 则 第一条 为加强客户授信管理，有效控制信贷风险，促进信贷业务稳步、健康发展，提高资产质量和经营效益，根据金融监管要求和信贷管理基本制度规定，制定本办法。 第二条 与公司发生信贷业务的客户，均应实行授信管理；坚持“先评级、后授信、再用信“的原则。 第三条 根据客户信用程度、偿还能力和合理资金需求，核定客户最高授信额度，有效控制客户风险总量。 第四条 客户生产经营发生重大变化，按本办法规定及时对客户授信作出调整。 第五条 本办法未作明确规定的，依照公司相关信贷管理制度执行。 第二章 授信对象、品种及基本条件 第六条 与公司发生信贷业务的客户，均应纳入授信管理，包括以下对象： 1、法人客户。包括企业法人、事业法人； 2、非法人客户。包括依法登记领取营业执照的私营企业、独资企业、合伙企业、联营企业、中外合作经营企业； 3、其他经济组织。包括个体工商户、农村专业合作社、街道、村办企业以及其他经济组织； 4、自然人客户。包括农户、农村专业户。 第七条 最高授信额度，是指经分析、测算，并按程序审批，公司有条件的、能够把控的客户总体信用风险的额度；最高授信额度，并不是必须发生的信用额度。 第八条 对客户授信总量中，分别由以下信用品种的额度构成： 1、流动资金贷款； 2、银行承兑汇票贴现； 3、经批准的其他信用业务。 第九条 对客户授信，应当分别符合法人类贷款、个人类贷款等相关制度、办法规定的基本条件。 第十条 不得对下列情形之一的客户提供授信： 1、国家或地方政府禁止、限制或未经批准的产品生产、项目建设或经营活动； 2、授信用途不符合金融信贷政策或监管规定； 3、授信对象不具备授信主体资格，或不符合相关规定； 4、不具备授信的条件。 第三章 授信流程 第十一条 授信业务基本流程：客户申请→受理→调查→评级→授信→审查→审议与审批→签订合同→提供信用→授信业务发生后的管理与收回。 第十二条 对首次发生信贷业务的客户，其评级、授信工作，按规定进行后随业务流程一并审批；存量客户授信，与年度客户信用评级同步进行、审批。 第十三条 信贷管理部门负责客户评级、授信及客户用信后的管理、收回等工作；风控管理部门负责审查、组织审议、报批以及客户用信、归还监管等工作。 第十四条 信贷部门依据客户提供的基本资料和调查、搜集的情况、资料，对中小企业客户进行信用评级后，按以下方法测算授信额度： 一、预测流动资金当期需求量。 根据客户经营特点，选择销售收入或产量之一作为测算依据，参照客户以往的或同类企业的流动资金占用率，对客户流动资金需求增量进行估算。 1、按销售收入测算流动资金需求的公式为： 流动资金当期需求量=上年流动资金合理占用×（销售收入当期预测量/上年销售收入量） 2、按产量测算流动资金需求的公式为： 流动资金当期需求量=上年流动资金合理占用×（产量当期预测量/上年产量） 销售收入或产量当期增长率原则上不超过前3个会计年度平均增幅，且最高不超过15%。若增幅超过15%应提供相应依据，如技改或新建项目投产等。 上年流动资金合理占用，可采用上年季度末资产负债表中流动资产扣除下列资产的平均数： （1）短期投资、1年内到期长期债权投资、待处理流动资产净损失等不直接参与企业经营周转的流动资金； （2）直接参与经营周转的流动资产中不合理资金占用部分，如账龄1年以上（含）的应收款项、长期积压的存货、其他应收款中关联方占用资金等。 二、可接受的基本授信需求 测算可接受的基本授信需求一般采用销售收入预测当期资金需求量，若无法按销售收入测算的，可以产量作为测算依据。 可接受的基本授信需求=流动资金当期需求量×70%×F×K（F为信用等级调节系数，K为风险调节系数，下同）。 信用等级调节系数表（F） 信用等级 AAA AA A B C 调节系数F 1.2 1.1 1 0.7 0 风险调节系数表（K） 五级分类 正 常 关注 次级及以下 调节系数K 1 0.9 核定存量，只减不增 同一客户贷款存在不同风险分类，按最低级次确定。 三、可接受的基本授信需求完成测算后，按以下方法拟定客户最高授信额度： 1、A级及以上法人客户，核定最高统一授信额度后，其资产负债率原则上不得高于70%。测算公式为： 最高授信额度≤2.33×有效资产总额-3.33×负债总额+公司现有信用余额。 2、对B级、C级法人客户，按存量余额实行减量授信，最高授信额度应小于年初实际信用余额，差额部分原则上只收不贷。 第十五条 信贷部门依据客户提供的基本资料和经调查、核实的情况、资料，对个体经营类客户（含合伙、合营、独资等非法人其他经济组织）进