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风险控制与内部审计系统 近年来，风险管理、内部控制、内部审计等理念和工作受到国内国际广泛关注， 尤其是五部委《企业内部控制规范》及系列指引、《中央企业全面风险管理指引》 的发布等，预示着我国企业管理及审计工作又一次大范围向国际化新趋势迈进。 在复杂多变的激烈国内国际竞争环境中，有效的风险管控措施在很大程度上决 定着企业发展命运，国际化视野、信息化手段、务实灵活的管理方式等都被众多成 功企业所遵循。 内部审计工作部门作为企业自查和风险监控的第一战斗梯队，在企业风险管控 和运营过程监督中的作用举足轻重。以高科技、高智力、高资本、高流动性信息技 术为特征的现代企业运营特质，对审计师的专业水准和审计工具提出了前所未有的 高要求。 为解决新形势下内部审计及风险管理部门专家所面临的问题，北京鼎信诺科技 有限公司经过多年潜心调研和设计，开发了风险控制与内部审计软件。 鉴于企业内部审计工作范畴广、类型多，企业风险变化迅速等现象，我们力争 在第一时间跟随风险管控和内部审计新趋势，为广大内部审计师制作了大量教学视 频并定期更新。除初期的使用培训外，我们还将定期组织用户培训课程。 《风险控制与内部审计软件》是北京鼎信诺科技有限公司推出的集团审计信息 化实施框架（如下图）中的应用软件部分，既能够实现单独程序运作，又能够与集 团审计信息化平台实现智能化、高效化对接。换言之，企业既可以单独使用风险控 制与内审软件，也可以采用集团审计信息化实施方案。 （集团审计信息化实施框架-鼎信诺） 如框架图所示，鼎信诺集团审计信息化实施战略由一个集团审计信息门户、一 个集团审计共享平台、一系列作业平台、一个集团审计支撑平台以及相关基础设施 共同组成。其目标是实现集团审计信息化、一体化建设，以达到审计资源的最优化 配置和审计工作的最有效执行与管控。其中，风控与内审系统处于信息化战略框架 作业平台的核心，为审计师的工作提供专业、高效的智能决策支持，也为集团审计 管理提供最细力度的管控元素。 系统介绍 ( System Introduction )  系统简介 ( Brief Introduction ) 《风险控制与内部审计系统》以中国内部审计准则、内部审计实物指南、五部 委内部控制规范及配套指引、中央企业内部审计管理暂行办法、中央企业全面风险 管理指引、国资委企业绩效考评体系为起点，借鉴COSO ERM 风控模型、COBIT 治理 等模型等，对企业内审监督、风险管理、内控建设运行、内部审计工作开展等活动 进行有效支撑，为企业的风险管理、内控管治、内部审计团队提供专业工具和系统 平台。 本系统所涉及的重要优势模块包括： 1. 业务、财务、预算数据接口 实现与企业的业务软件、财务ERP 、DDS 及其他运营处理软件的高效对接， 对于企业自主研发的系统，可提供接口开发服务或向企业软件开发人员开放接 口。 2. 风险管理系统对接 企业内控手册导入：根据企业业务流程及控制措施整理导入内控手册，进行 内控设计与执行有效测试，识别内控缺陷； 报表、合同、财务及业务数据分析：自动计算分析，查找异常业务，进行图 形化展示，对风险事项及文档实施智能管理； 行业指标体系及国企考评指标体系：根据企业所属行业、属性、经营地区、 上市地点等要素，全方位、立体化对风险指标进行监测和管控； 3. 内控评审及内部审计 以风险为导向提供内控评审及内审工作平台，包括内部控制自评、经济责任 审计、基本建设项目审计、财务收支审计、绩效审计、资产安全审计、舞弊审 计、现金流动性审计、IT 审计、合同审计以及其他专项审计等功能。 4. 审计问题、底稿、报告、工时归类汇总 通过集团综合审计管理平台，可对设定的年度区间、设定的审计项目进行问 题、底稿、报告、工时归类汇总，并进行多维度排列顺序，同时可利用该系统 自动形成的数据链条进行审计问题原因追溯，为内审部门质量复核、审计管理 提供科学依据，展现信息化建设对于内部审计的价值。 5. 审计团队信息化管理