农户小额信用贷款的承诺特性及风险控制.doc

农户小额信用贷款的承诺特性及风险控制 　　近年来，农信社普遍推行了农户小额信用贷款，扩大了农信社信贷服务的覆盖范围，简化了贷款手续，同时也优化了贷款组合，一定程度上降低了信贷风险。农户小额信用贷款是根据农户的经济状况和信用程度，在核定的额度和期限内，向农户发放的不需抵押、担保的贷款。作为农信社一种的信贷产品，其具有独特的风险特性和风险控制策略。 　　 　　农户小额信用贷款具有“贷款承诺”风险 　　 　　由于农户小额信用贷款采取“一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用”的方式，因而从某种程度上看，农信社的这种农户小额信用贷款具有“贷款承诺”的性质，是农信社向农户做出的一种“循环授信额度”或称“循环限额授信承诺”。贷款承诺是金融机构向客户做出的一种承诺，承诺客户可以在一定限额、一定时期内，根据事先约定的条件（如利率）、随时、按需提取贷款。贷款承诺是一种表外业务，发达国家如美国工商贷款中，贷款承诺的份额超过了即时贷款。金融机构经营这种表外业务，就是为了赚取承诺费。一般地，承诺费包括预备费和尾余费，前者是全部承诺额的一定比例，后者是未提取余额的一定比例。金融机构一旦做出承诺，就要按承诺限额准备资金，以应付借款人随时可能提取贷款。但是，这项准备开始只是一种或有资产，只有借款人真正提取了贷款，金融机构资产负债表中才能反映出贷款资产的增加，所以称它是一种表外业务。 　　我国目前推行农户小额信用贷款过程中，农信社在对农户信用评级和核定贷款限额的基础上向农户发放贷款证，贷款证实质上是一种“贷款承诺”合同，因为农户一旦被评为信用户并领到贷款证，就可持贷款证及有效身份证件，随时到农信社营业网点直接办理限额内的贷款，并且，只要在限额之内，农户可循环借贷。因此，至少可以从理论上认为，农信社一旦向农户发放信用贷款证，就对农户做出一种承诺，即限额之内可以随用随贷、周转使用。否则，农信社就是违约。正因为农户小额信用贷款具有表外业务特征。许多方面表现出“贷款承诺”特有的风险特征： 　　 　　农户小额信用贷款利率风险。由于我国利率控制比较严格，农信社的利率风险不太凸显。如果利率可以随时浮动，那么对固定利率的农户小额信用贷款承诺就面临着利率风险，因为实际利率和承诺利率出现的差异可能对农信社不利。 　　 　　农户小额信用贷款支取风险及引起的流动性风险。农信社一旦对农户发放了信用贷款证，在我国目前农村资金相对缺乏的情况下，如果农信社可贷资金较少，必然会影响农信社的流动性。所以，许多农信社评定了信用户、发放了贷款证，但是农信社资金短缺，农户持证难以取得贷款。这实际上就是农信社的一种违约。在融资渠道有限的情况下，农信社极有可能发生这种违约。一些农信社控制贷款证的发放，很大程度上也是出于流动性的原因。当然，绝大多数农信社认为不存在支付问题，但他们的支付没有问题只是针对存款提取而言的。如果从贷款角度来看，存在贷款机会和贷款需求，而农信社无法抓住和利用机会，这也是流动性问题或流动性风险一种表现。 　　 　　农户小额信用贷款的信用风险。农户小额信用贷款对信用风险的影响，由于农户小额信用贷款的贷款面大，对农户信用调查、评级及贷后检查的工作量较大，如果不能有效地调查、审查、监督，农信社发生风险的可能性可能增加。同时，由于农业经营的自然风险和市场风险都较大，农户信用等级和经营收入、还款能力会因农业自然风险或市场风险而变化。农信社一般规定每两年对评定的农户信用等级重新审查一次。如果在两年的“农户小额信用贷款承诺”期限内农户信用等级发生变化，农信社的信用风险程度必然会受到影响。因为农户信用等级降低，意味着农信社的贷款信用风险增加。可能部分地出于这种原因，《农村信用合作社农户小额信用贷款管理指导意见》中指出，对农户信誉程度发生变化的，应及时变更信用评定等级及相应的贷款限额。农信社也往往在贷款证中标明，对随意变更贷款用途、出租、出借或转让贷款证的农户，将收回贷款证，并取消其小额信用贷款资格。这些规定、条款实际上类似于正规的贷款承诺合同中的AMC条款。 　　 　　农信社的“农户小额信用贷款承诺”具有一些自己的特点：其一，额度较小。因而农户小额信用贷款承诺的运营费用和运营风险较大。其二，承诺期限不很明确。评定的农户信用等级两年审查一次，信用额度要随信用等级变化而调整，所以从某种意义上讲，两年算是承诺期限。不过目前实践中，农信社贷款往往只注重每一笔贷款的期限，对“承诺期限”并不重视。其三，农户没有为获得这种承诺而直接支付费用。但入股和把款存入农信社往往是农信社评定信用户的一个前提条件。不管农信社是否盈利、是否分红、红利大小，不管存款利率高低、存款取款是否便利，农户为获得信用户资格（同时也获得了农户小额信用贷款承诺），就要向当地农信社入股和存款，这似乎可以看作农户为取得农户小额信用贷款承诺而付出的一