最终用户操作手册_财务管理_应付账款管理.docVIP

中国中煤能源集团项目目 录 1 概述 4 2 业务流程结构 5 3 应付管理 6 3.1 应付账款确认流程—库存物资采购（与PO匹配） 6 3.1.1 录入供应商发票 6 3.1.2 确认质保金 16 3.1.3 核销预付款 19 3.1.4 提交审批 22 3.1.5 审批发票 23 3.1.6 创建会计科目 26 3.2 应付账款确认流程—库存物资采购（未集成） 30 3.2.1 录入供应商发票 30 3.2.2 确认质保金 36 3.2.3 核销预付款 36 3.2.4 提交审批 36 3.2.5 审批发票 36 3.2.6 创建会计分录 36 3.3 应付账款确认流程—设备采购（与PO匹配） 37 3.3.1 录入供应商发票 37 3.3.2 确认质保金 40 3.3.3 核销预付款 40 3.3.4 提交审批 41 3.3.5 审批发票 41 3.3.6 创建会计科目 41 3.3.7 传送资产增加信息 41 3.4 应付账款确认流程—设备采购（未集成） 43 3.4.1 录入供应商发票 43 3.4.2 确认质保金 44 3.4.3 核销预付款 44 3.4.4 提交审批 44 3.4.5 审批发票 44 3.4.6 创建会计科目 44 3.4.7 传送资产增加信息 44 3.5 应付工程款确认 45 3.5.1 录入供应商发票 45 3.5.2 确认质保金 51 3.5.3 核销预付款 56 3.5.4 提交审批 56 3.5.5 审批发票 56 3.5.6 创建会计科目 56 3.6 质保金流程 57 3.6.1 确认质保金 57 3.6.2 释放质保金 57 3.6.3 质保金支付 60 3.7 应付票据处理流程 61 3.7.1 应付票据支付 61 3.7.2 应付票据到期处理 61 3.8 付款流程 66 3.8.1 录入付款申请 66 3.8.2 录入付款账户信息 72 3.8.3 审批付款申请 79 4 主要报表说明 83 4.1 运行报表路径 83 4.2 应付主要报表 85 5 常用功能说明 89 6 附件 90 6.1 图片目录索引 90 6.2 表格目录索引 91 概述 本文档是中煤集团综合管理信息系统项目集中财务管理平台应付管理模块的最终用户操作手册，对未来应付管理相关业务在Oracle系统内的的业务操作进行了详细描述，用于指导Oracle系统应付最终用户未来的的日常业务操作。本文档仅适用于中煤集团集中财务管理平台应付管理模块的相关业务。最终用户在使用本文档时，可参考《中煤集团财务管理业务流程手册》。 业务流程结构 中煤集团集中财务管理平台应付账款管理流程所涉及的详细流程列示如下： 应付账款确认流程—库存物资采购（与PO匹配） 应付账款确认流程—库存物资采购（未集成） 应付账款确认流程—设备采购（与PO匹配） 应付账款确认流程—设备采购（未集成） 应付工程款确认流程 质保金流程 应付票据处理流程 付款流程 应付款对账流程 预付款流程 员工预借款流程 费用报销流程 应付账款管理主要报表及查询功能 应付账款主数据维护 期末结账流程 下面的章节将详细描述完成应付账款管理各四级流程的具体系统操作步骤。 应付管理 应付账款确认流程—库存物资采购（与PO匹配） 应付账款确认流程请参见《中煤集团财务管理业务流程手册》中的FIN-AP-01-01“应付账款确认流程（采购业务）” 表 1. 应付账款确认流程-库存物资采购（与PO匹配）系统操作环节列表 四级流程 系统操作环节 对应职责 应付账款确认—库存 物资采购（与PO匹配） 录入供应商发票 应付会计 确认质保金 应付会计 核销预付款 应付会计 提交审批 应付会计 审批发票 应付主管 创建会计分录 应付会计 录入供应商发票 业务描述 此业务操作适用的业务情景包括： 本流程引入自物资采购流程，当收到供应商物资时，采购业务人员在采购模块 进行采购接收，表示物权转移，形成应计负债；检验入库完成后，形成本公司的 实际资产；财务在应付与采购模块的共享平台中进行单据匹配，检查发票、采 购订单和接收单等信息是否一致，确认应付账款。 采购部门将标注系统PO号的发票传递给财务部门。应付会计收取、审核并在集 成平台上进行单据匹配，由系统按照“三维”匹配规则和容差设置检查相关单 据，确认应付账款。 操作要点 在发票工作台录入发票时需要遵循如下顺序：录入发票“一般”项信息-匹配采 购订单-添加税行信息-验证发票。 发票号命名规则：“录入人员的系统用户名+6位日期（YYMMDD）+3位流水 号”。 操作输入 经采购部门审批的标注PO号、相关部门审批合格的供应商发票。 操作步骤 步骤1