信用社（银行）年度财务分析　精品.docVIP

信用社（银行）年度财务分析　精品 **年度，我县农村信用社在市县两级人行的正确领导下，全县各社认真贯彻落实联社年初制定的“以党和国家的金融方针政策为指针，以服务‘三农’为宗旨，突出安全运营，效益兴社，强化管理，提高素质，改进服务，力争早日实现扭亏为盈”总的指导思想，全县干部职工齐心协力，紧紧围绕效益这个核心，以规范管理为手段，积极努力地搞好各项工作，基本达到年初制定的目标。**年末，全县实现总收入**万，较上年增加**万，其中贷款利息收入**万元，较上年增加**万元；往来收入**万，较上年减少*万元。营业支出**万元，较上年增加**万元，其中利息支出**万元，较上年减少**万元；往来支出**万元，较上年增加**万元；手续费支出**万元，较上年增加**万元；营业费用**万元，较上年增加**万元；其它营业支出**万元，较上年增加**万元；年末有*个社实现盈利*万元；*个社亏损**万元，盈亏轧差**万元。 从总的情况看，存款增幅增大，贷款投放较多，收入大幅度增加，减亏成效显著；从全员思想动态上看，效益兴社意识浓厚，存款立社观念增强。 一、总体概况； 年末全县资产总额**万元，其中贷款资产***万元，占资产总额**%。在贷款资产中不良贷款**万元，其中，逾期贷款**万元，呆滞贷款**万元，呆账贷款**万元。 负债总额**万元，其中各项存款**万元，占负债总额的**%。 所有者权益**万元，其中历年亏损**万元。 二、经营指标完成情况及分析 （一）、利润情况 年末盈亏轧差**万元，剔除呆账准备金**万元，应收利息较年初减少**万元等因素，亏损金额实际为**万元，市办核定我县亏损指标为**万元，未完成核定指标。就今年利润情况分析，账面上较上年减亏**万元，如剔除政策因素外，实际较上年减亏**万元。从数字上看，减亏幅度较大，主要原因：一是适度灵活运用资金，在保证信贷资金安全的前提下，适度加大了贷款的投放，今年贷款较上年纯增加**万元，仅此项可增加利息收入**万元；二是存款结构有所改善，低成本存款较上年增加**万元；三是付息较上年减少**万元，付息率为**%。 （二）、收息率 **年末我县实现利息收入**万元，收息率**%，市办核定我县收息率**%，完成市办核定任务的**%，今年我们为了增加利息收入，我们除下大力盘活信贷资金，还适度加大了贷款的投放，从而使利息收入较上年增加**万元。 （三）、其它指标 1、营业费用：年末营业费用**万元，市办核定我县**万元，超过核定指标**万元，较上年增加**万元，增加原因主要是：********* 2、费用率：经计算今年费用率为**%。市办核定指标**%，超过指标*个百分点，其原因今年按上级要求及财务制度规定对一些费用进行了实事求是的核算，而增加了一些支出。 3、备付率：按上级要求，今年应付利息采取了逐笔计算方法，年末应付利息**万元，备付率为**%。 4无息资金占比：年末无息资金**万元，占资产总额的**%，市办核定指标为**%,低于指标**个百分点. 5、存款：年末各项存款余额**万元，较年初增加**万元，市办核定指标*****万元，超额完成指标。 6、不良贷款及两呆贷款：年末全县不良贷款***万元，较年初增加**万元，占总贷款的比例为**%较年初增加**%。两呆贷款**万元，较年初增加**万元，占总贷款的比例为**%，较年初提高了**%。市办核定我县不良贷款下降**万元，两呆贷款下降**万元，未完成任务，其原因有：******* 7、增提的呆账准备：按上级今年决算意见的要求，核销的呆账贷款可增提呆账准备，我县核销呆账**万元，因此增提呆账准备**万元。 8、其他 三、经营情况分析 按有效资产等于资产总额减去呆账贷款加上呆账准备，可计算出全县有效资产为**万元。 按有效资产减去负债等于净资产，计算出全县净资产为**万元。 1.各项贷款 年末，各项贷款余额为**万元, 较年初增加**万元；在贷款总额中，正常贷款**万元，占**％。逾期贷款**万元，占**％，呆滞贷款**万元， 占**％，呆帐贷款*万元，占*％。 从贷款占用形态上看，正常运转的信贷资金仅占*％，而非正常贷款却占*％，如此严重的比例失调，创收之难可想而知，由此可见清非为重中之重。 2.无息资金 年末，全县无息资金占用*万元，占资产总额的*％。 ①应收利息：年末全县应收利息*万元，皆为基金会并入时的应收利息,这些应收利息已基本损失，可以说收回无望。 ②固定资产、在建工程： 年末，全县固定资产在建工程合计*万元，累积折旧*万元。其中包括接收基金会部分*万元， 现除太平寨信用社并入的*万元固定资产，转变为现在的办公楼正在使用外，其余均处于闲置状态，这些固定资产占款即造成大量资金停滞，又增加支出，每年还不得不为这些资产提取折旧数万元。 （