重庆cbd总部经济区集中供冷供热项目土建及相关安装工程财务专项.pdfVIP

本 报 告 防 伪 编 码 812781300637 号，请登陆 查询 重庆CBD 总部经济区集中供冷供热项目 土建及相关安装工程财务专项审计报告 天健渝审〔2015〕486 号 重庆中法能源服务有限责任公司： 重庆能投置业有限公司： 我们接受委托, 于2015 年1 月21 日至2015 年2 月10 日对重庆能投置业有 限公司（以下简称能投置业）承建的重庆CBD 总部经济区集中供冷供热项目土建 及相关安装工程（以下简称供冷供热项目），截至2014 年12 月31 日止的投资情 况和财务核算情况提供专项审计服务。能投置业的责任是根据《中华人民共和国 会计法》、《企业会计准则》及财政部《基本建设财务管理规定》（财建[2002]394 号）等相关规定，保证会计资料及与本次审计有关的所有记录、文件和所需的其 他信息的真实性和完整性。我们的责任是按照业务约定书约定的范围和内容，对 能源站项目土建及相关安装工程进行财务专项审计，作为能投置业转让该项目的 依据。 在本次专项审计工作过程中，我们采取了审阅相关制度及文件、查阅凭证及 相关资料、询问、分析性复核等我们认为必要的程序。我们相信，我们实施的程 序是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 现将有关本次专项审计工作的情况报告如下： 第 1 页 共 19 页 一、基本情况 供冷供热项目于2011 年1 月16 日由能投置业、出版集团和中法能源三方签 订供冷供热项目联建协议，出版集团同意该项目在出版传媒创意中心地块地下修 建。 2011 年3 月27 日，燃气集团委托中国建筑西南设计院完成可研报告，设计 总投资为3.54 亿元，其中能源站土建（含取水工程）1.2 个亿；能投置业建设的 主要内容有能源站主厂房、取水泵站、取水泵房、陆上管道系统、取水头部、水 电及消防安装工程。 2011 年7 月27 日，能源集团同意该项目由能投置业与中法能源联建，该项 目能源站机房和水工工程产权归能投置业所有，由能投置业租赁给中法能源公 司。 2011 年9 月9 日，重庆市城乡建设委员会关于重庆市CBD 总部经济区集中 供冷供热工程初步设计的批复（渝建初设[2011]237 号），同意该工程初步设计。 该工程总用地面积 8117.2 ㎡，总建筑面积 10654.69 ㎡。工程概算总投资为 34949.81 万元。其中：工程费27552.38 万元，其他费用3963.87 万元，基本预备 费1570.81 万元，利息1364.25 万元，铺底流动金498.50 万元。 2011 年12 月16 日，重庆市发展和改革委员会关于重庆市CBD 总部经济区集 中供冷供热工程项目核准的批复（渝发改能[2011]1793 号），同意建设重庆市 CBD 总部经济区集中供冷供热工程。本项目工程建设总投资为35487.01 万元， 资金来源为业主自筹15000 万元，申请银行贷款20487.01 万元。 2011 年12 月22 日，燃气集团以重气燃[2011]525 号请示提出：项目建成后能 投置业拥有的能源站机房和水工工程投资以及相关规费由中法能源回购。2012 年2 月27 日，能投置业委托重庆巨能建设（集团）有限公司对供冷供热项目工 程（含土建安装工程及其配套设施、取水一级泵站的土建安装工程、引水管道及 第 2 页 共 19 页 取水头部的土建、钢结构三部分等）进行施工；2012 年 12 月20 日能投置业与 重庆巨能建设（集团）有限公司签订供冷供热项目补充协议，约定该项目取水管 道及取水头（涉水）工程按总价2080 万元包干使用；2013 年9 月 13 日能投置 业与重庆巨能公司签订该项目电梯安装工程合同；2014