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A反洗钱国际学术研讨会论文集 关于完善我国反洗钱机制的思考 刘少波 芦峰 (暨南大学金融研究所) 内窖提要：本文首先分析了国际反洗钱机材的结构、具体内容及框架，以及若干国家的经 验。然后对我国反洗钱工作机鞠的建设进行了回顾，指出了反洗钱机材存在的不足。针对现存 的阿题，提出了棚应的对策建议。 关键诃：洗钱 反洗钱机嗣 利益补偿机嗣 现金管理 自20世纪90年代中后期以来，我国各类非法收入通过金融系统洗钱的规模与频率日益增 加。据有关国际组织和专家对我国洗钱数量的评估，认为每年不少于2000亿人民币，大致上 相当于我国经济总量的2％①。频繁且大规模的洗钱活动不仅严重扰乱了我国正常的金融、经 济秩序，还导致国家巨额税收的非法流失，严重危害了国家经济、政治利益，对社会造成了极大 破坏，因此，我国政府应加快反洗钱的制度建设，加大对洗钱的打击力度，建立和完善有效的反 洗钱机制。本文拟就此做些探讨。 一、反洗钱机制的构建及国际经验 反洗钱机制是指一国或地区为遏制洗钱犯罪活动所制定的一系列组织框架、法律制度、行 动措施及运行体系的总称。考察当代各国反洗钱机制的结构，它通常由三个部分组成，即反洗 钱的制度基础、组织体系及运行体系。反洗钱机制的具体内容有： 1．金融机构反洗钱的法律制度。洗钱犯罪是上游犯罪的结果，同时又诱发着进一步的下游 犯罪。正是鉴于洗钱犯罪对社会的危害具有连锁反应，许多国家政府都将预防和打击洗钱犯罪 的决心上升为国家意志，将洗钱本身定为犯罪，形成各具特点的反洗钱法律制度。通常，许多国 家鉴于洗钱犯罪对社会经济造成的严重危害，通过刑事立法的方式对其加以惩罚。从国际反洗 钱机制的构建过程来看，各国通过三个层次构建了比较完备的反洗钱法律体系，一是由国会等 立法机构制定的反洗钱法律，二是由各级政府机关制定的反洗钱行政法规，三是由金融监管机 构或行业协会制定的反洗钱行业准则。 2．反洗钱的组织体系。反洗钱是一项综合性社会工程，它涉及司法部门、金融系统、监管部 门、行政部门和社会中介等众多主体，必须具备战略研究、情报筛选与整理、信息收集、立案侦 查、监督管理、政策协调及合作等多项职能。及时、准确、充分的信息来源是提高反洗钱效率的 基础。由于洗钱会在众多金融机构之间进行多次转账，仅靠一个金融机构内部的监控很难摸清 ①参见李增仁：“反洗钱大网在拉紧”，《百科知识》，2005年第10期。 16 洗钱的来龙去脉。国际普遍采用的做法是建立一个不仅包括金融系统、监管部门，而且涵盖司 法部门、行政部门、社会中介在内的多部门组织体系，并且建立金融机构反洗钱数据采集中心， 从各金融机构采集所需的各种基础数据，将分散的金融机构信息连成一个共享的信息平台，对 金融系统资金流向进行实时、动态的监管。 3．反洗钱的运行方式。反洗钱也是一项复杂的系统工程，针对反洗钱的鉴别、侦破与处罚 三个阶段，反洗钱机制的运行方式主要有两种：(1)传统运行方式。它主要依靠检查账簿等手工 操作模式监督金融活动，发现可疑之处，这种方式费时费力，而且速度较慢，往往难以跟上洗钱 犯罪资金抽逃的步伐，运行效率较低。例如，目前落后国家只能采用人工监控，这种方法无法对 大量数据进行及时处理。同时，以人工为主的调查取证方式无法对可疑的大额交易进行追踪， 无法寻找出洗钱的交易轨迹。(2)现代运行方式。它基于传统运作方式，采用更先进的信息技 术和高科技手段来收集信息与调查取证。发达国家已普遍采用“客户身份识别系统”与“支付交 易监测系统”，能够在面对银行与客户之间存在信息不对称的不利情况下，正确识别客户的真实 身份，查出洗钱犯罪嫌疑人，将非法资金阻挡在健康的金融系统之外，同时可对整个金融交易过 程实施全面、严格的监测，一旦监测系统出现异常，即可及时发现违法洗钱交易。 在反洗钱机制的构建方面，一些发达国家经过长期的实践，积累了许多经验，值得我们借 鉴。 1．美国是世界上最早关注洗钱并对其进行法律制裁的国家，相关法律要求所有的金融机构 必须做到：将每笔超过3000美元的现金交易记录保存在五年以上，超过lO000美元的现金交 易应以现金交易报表的形式报告；任何人运送价值超过i0000美元的现金或货币工具进出美 国的，应向美国海关报告；对于可能违反法律或法规的可疑交易活