资金贷与他人作业办法-永记造漆工业股份有限公司.PDFVIP

永記造漆工業股份有限公司 企 業 規 章 資金貸與他人作業辦法 WF-671 制訂日期： 104-06-29 目 次 . 目次 0 1. 總 則 1 1.1 制定目的1 1.2 適用範圍1 1.3 管理單位1 1.4 依據1 2. 資金貸與他人 1 2.2 原則1 2.3 額度限制1 2.4 期限及計息1 3. 作業程序 2 3.1 作業流程2 3.2 風險評估3 3.3 決策及授權3 3.4 管理記錄3 3.5 財報揭露4 3.6 公告及申報4 4. 相關資料／文件 4 1. 總 則 1.1制定目的 1.1.1使本公司資金貸與他人之運作有所遵循，以降低財務風險，保障公司及股東 權益 。 1.2適用範圍 1.2.1 本公司資金貸與他人之資金管理作業相關事務 。 1.3管理單位 1.3.1財務部為本辦法之管理單位。 1.3.2本辦法經董事會通過後，送各監察人並提報股東會同意，如有董事表示異議且 有紀錄或書面聲明者，公司應將其異議併送各監察人及提報董事會討論，修 正時亦同。 1.3.3 若設置獨立董事，依前項規定將資金貸與他人作業提報董事會討論時，應充 分考量各獨立董事之意見，並將其同意或反對之明確意見及反對之理由列入 董事會紀錄。 1.3.4本辦法應納入『內部控制程序』之作業範圍（『內控處理辦法 -融資循環』 WU-550 ）。 1.3.5 子公司應訂定資金貸與他人作業程序，並依所訂作業程序辦理且應於每月十 日前將資金貸與他人資訊送達本公司核閱。 1.3.6 經理人及主辦人員違反本辦法，由董事長懲處。 1.4依據 1.4.1 依公司法、經濟部及金融監督管理委員會有關規定訂定。 2. 資金貸與他人 2.1對象 ：與本公司有業務往來者之公司或行號。 2.2原則 ：應基於雙方有業務往來者，必要時得要求提供擔保品。 2.3額度限制 2.3.1總 額 度 ：不得超過本公司實收資本額百分之二十。 2.3.2單一貸與對象 ：不得超過本公司實收資本額百分之十及該貸與對象最近期 財務報表淨值百分之十。 2.4 期限及計息 2.4.1期限 ： 每筆最長以一年為限，必要時得隨時通知全部收回或部份收回 。 2.4.2利率及計息 2.4.2.1 利率 ：不得低於金融業短期放款之平均利率。 2.4.2.2 計息方式 ：按月或於到期日一次收取。 1 3. 作業程序 3.1 作業流程 作 業 內 容 擔 當 者 徵 信 調 查 權責單位 風 險 評 估 權責單位 需要擔保品 Yes 權責單位 ? 簽 報