金融业与反洗钱法（学员手册）-保险营销销售知识学习教学理论法律法规授课早会晨会夕会幻灯片投影片培训专题素材.docVIP

金融业与反洗钱法（学员手册） 第一节 洗钱问题概述 一、洗钱的概念 洗钱，是指通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动. 二、国际组织和国家对洗钱的定义 （一）联合国对洗钱的定义： 1988年12月19日，联合国《禁止非法贩运麻醉药品和精神药物公约 》（《维也纳公约》）“为隐瞒或掩饰因制造、贩卖、运输任何麻醉药品或精神药物所得之非法财产来源、性质、所在，而将该财产转换或转移者。” （二）金融行动特别工作组对洗钱的定义： “凡隐匿或掩饰因犯罪行为所取得的财物的真实性质、来源、地点、流向及转移，或协助任何与非法活动有关系之人规避法律应负责任者，均属洗钱行为。” （三）巴塞尔银行监管委员会从金融角度对洗钱的定义： “银行或其他金融机构可能无意间被利用为犯罪资金的转移或存储中介。犯罪分子及其同伙利用金融系统将资金从一个账户向另一账户作支付和转移，以掩盖款项的真实来源和受益所有权关系；或者利用金融系统提供的安全保管服务存放款项，即为洗钱。” （四）德国刑法典有关预防和惩治洗钱犯罪的条款将洗钱犯罪定义为，有意掩饰收益的非法来源以使收益进入合法的商业流转行为。 （五）荷兰刑法规定，无论是在荷兰还是在外国，凡有意接受或过失接受、拥有或转移通过从事任何重罪获得的财产，属于洗钱犯罪行为。 我国在2006年6月通过的《刑法》修正案(六)规定： 明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，构成洗钱罪： （1）提供资金账户的； （2）协助将财产转换为现金或者金融票据的； （3）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的； （4）协助将资金汇往境外的； （5）以其他方式掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的性质和来源的。” 综上所述，不同的国际组织和国家对洗钱有着不同的定义，产生差异的主要原因是缘于对“非法收入”和“洗钱手段”规定的差异。通过上述定义，我们可以得出一个明确的结论：任何洗钱活动都具有一个共同的、最终的目标——将犯罪收益合法化 第二节、金融业开展反洗钱的发展历程及基本原则 一、反洗钱的发展历程 （一）、反洗钱刑事立法的基本情况 1、1990年全国人大常委会通过的《关于禁毒的决定》 2、1997年修订后的《刑法》第一百九十一条 3、2001年12月，全国人大常委会通过的《刑法修正案（三）》 4、2006年8月，全国人大常委会通过的《刑法修正案（六）》 我国现行有效的有关反洗钱的刑事法律规范主要是刑法第一百九十一条关于洗钱罪、第一百二十条之一关于资助恐怖活动罪、第三百一十二条关于窝赃罪、第三百四十九条关于转移、隐瞒毒赃罪的规定等。 （二）、我国反洗钱行政管理立法的发展情况 1、2003年1月，中国人民银行发布的《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑资金支付交易报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》，2003年3月1日起执行。 2、2003年12月修改后的《中国人民银行法》，2004年2月1日起执行 3、2006年10月31日，颁布的《中华人民共和国反洗钱法》，2007年1月1日起执行。 4、2006年11月，发布的《金融机构反洗钱规定》和《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，分别于2007年1月1日和3月1日起执行。 5、2007年6月，“一行三会”联合发布的《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》，2007年8月1日起执行。 二、反洗钱行政管理的法律框架 （一）基本法律：《反洗钱法》、《中国人民银行法》 （二）规章：《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》等规章。 （三）相关的业务管理法规和规章。 三、反洗钱的基本原则 （一）、识别客户身份原则 银行业对新客户的识别 ●与客户建立业务关系，为不在本机构开立账户的客户提供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务且交易金额单笔人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上的，应当识别客户身份，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人，要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记客户身份基本信息， 并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。 ●如客户为外国政要，金融机构为其开立账户应当经高级管理层的批准