小额贷款公司风险管理与业务操作实务资料..ppt

4.贷款申请人是否可以通过新增产品线或新设卖场门店以及是否可以在本地区对现有的成功商业模式进行复制，从而创造新的客户需求； 5.当地已有的政策、法规或即将公布的政策、法规是否可极大地促进贷款申请人所在行业的发展； 6.贷款申请人是否具备成本比较优势，能创造超出行业平均水平的毛利率水平。 小额贷款公司应该对具有竞争优势的贷款申请人的以下资源与能力予以特别关注： 1.资源 a.有形资源（原材料、机器设备、现金、经营场地等）； b.无形资源（企业文化、品牌、与当地政府的关系等； 2.能力 a.组织资源的能力； b.管理能力； c.研发能力； d.营销能力； e.财务能力。 第六节 对自然人客户的贷前调查 一.自然人作为贷款申请人应该具备的条件 1.年满18周岁，其实际年龄加贷款期限不超过65周岁，且具有完全民事行为能力； 2.个人及配偶的资信状况良好，个人信用没有较严重的不良记录； 3.个人及家庭主要成员没有明显超出合法收入的大额债务； 4.个人及家庭主要成员没有重大的慢性疾病； 5.个人没有严重的不良的经营记录； 6.个人及家庭成员没有赌博、吸毒等不良嗜好； 7.有可信的、合法的贷款用途，基本确信其不会将获取的贷款用于炒股、炒房等投机性活动； 8.申请的小额贷款用于经营项目的，拥有不少于30%的项目自由资金。 二.自然人客户申请贷款应该提交的基本资料（略） 三.受理阶段对资料的审核要点 1.检查自然人客户提供的相关资料是否齐全，该等资料之间是否存在相互矛盾的地方； 2.检查自然人客户提供的相关资料是否有效，关注该等资料是否存在失效的情形； 3.关注该等资料的真实与可靠性； 4.关注自然人客户是否具有相应的资格； 四.获取相关的口头证据 五.对自然人客户的实地调查 1.要注重对自然人客户进行外围调查； 2.要注重对自然人客户以往还款信誉的调查； 3.注重对自然人客户目前的生产生活方式或经营状况的调查； a.考证其真实住址，通过收集水电费、电话费、物业管理费等费用单据以及房屋租赁协议等来核实其真实的住所； b.对于自然人客户存在的经营实体的，还应该对其经营场地进行查看； c.对于拟提供抵押的，贷前调查人员还应该对抵押人拟提供的抵押物的状况进行调查； d.对于拟提供第三方保证担保的，贷前调查人员应该与第三方保证人进行面谈，告知其可能面临的担保责任以及后果。 第三章 对贷款申请人的财务调查与分析 第一节 财务调查与分析概论 一.财务调查 1.财务调查的目的 2.财务调查的意义 3.财务调查的三个层次 a.第一个层次：进行财务调查首先要了解在该笔小额贷款申请日至到期日的整个期间，贷款申请人将有多少负债需要支付或偿还。 。 b.第二个层次：进行财务调查要了解贷款申请人目前的经营活动产生的现金流情况，并结合对其经营环境和其他情况的分析，预测出贷款申请人在该笔小额贷款的申请日至到期日整个期间，其通过经营活动、筹资活动与投资活动能产生多少现金流净额 c.第三个层次：通过对其相关资产分析，分析出贷款申请人的还款能力 4.财务调查中应关注的认定要素 5.财务调查应重点调查的科目 二.财务分析 1.定义 2.对贷款申请人进行财务分析的意义 3.财务分析的效率要求 4.财务分析的主要方法 a.趋势分析法 b.比率分析法 c.因素分析法 第二节 对负债与所有者权益类科目的调查 一.短期借款 二.应付票据 三.应付账款 四.预收账款 五.应付职工薪酬 六.应交税费 七.应付利息 八.应付股利 九.其他应付款 十.长期应付款 十一.专项应付款 十二.预计负债 十三.实收资本 十四.资本公积 十五.盈余公积 十六.未分配利润 第三节 对损益类科目的调查 一.营业收入 二.主营业务成本 三.其他业务利润 四.营业费用 五.管理费用 六.财务费用 七.营业外收入 八.营业外支出 第四节 对资产类科目的调查 一.货币资金 二.交易性金融资产 三.应收票据 四.应收账款 五.预付账款 六.其他应收款 七.存货 八.长期应收款 九.长期股权投资 十.投资性房地产 十一.固定资产 十二.在建工程 十二.无形资产 十三.长期待摊费用 第五节 对贷款申请人短期偿债能力的分析 一.对贷款申请人短期偿债能力进行分析的主要财务指标 1.营运资本 2.流动比率 3.速动比率 4.现金比率 5.现金流动负债比率 6.应收账款周转率 7.存货周转率 二.以上财务指标的局限性及应关注的方面（略） 第六节 对贷款申请人长期偿债能力的分析 一.反映贷款申请人长期偿债能力的主要指标 1.资产负债率 2.或有负债比率 3.带息负债比率 4.已获利息倍数 5.现金流量利息保障倍数 6.现金流量债务比 7.固定资产周转率 8.不良资产比率 9.营业毛利率 10.成本费用利润率