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业务及风险管理问卷
* 业务及风险管理问卷 引言 《证券及期货（账目及审计）规则》 （“账目及审计规则”）第3(1)(C)及第3(3)(C)条中要求持牌法团及中介人的有联系实体就每个财政年度拟备一份业务及风险管理问卷 该问卷旨在获得有关持牌法团及中介人的有联系实体的业务运作及风险管理措施的数据 该问卷亦可用作持牌法团及有联系实体的自我评估的工具 该问卷的中英文版本已可在证监会的网站下载 引言 注意事项 持牌法团及中介人的有联系实体只需要为在2003年4月1日或以后结束之财政年度提交业务及风险管理问卷 账目及审计规则并不要求核数师就业务及风险管理问卷作出审计 持牌法团及中介人的有联系实体可尽量使用每节中「补充资料」栏对答案作出阐述或澄清 注意事项 业务及风险管理问卷应由熟悉机构本身的业务运作及风险管理措施的工作人員填写 高层管理人员例如持牌法团的负责人员或中介人的有联系实体的主管人员亦应在核准前仔细地审阅该问卷 注意事项 下列在业务及风险管理问卷中问题是适用于持牌法团或有联系实体的某类业务活动：－ 持牌法团 有联系实体 在香港有分行运作 第6条 - 在香港收取或持有客户款项 第20 – 24条 第7 – 10条 在香港收取或持有客户证券 第25 – 30条 第11 – 13条 从事自营交易 第35 – 38条 - 提问时间 *
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