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美的G-ERP项目-总账培训讲解-GLG-ERP项目组-杨刚2014/10/9目录总账重点方案介绍主要改善点介绍切换方案介绍总账重点方案介绍多组织架构方案系统集成方案总体流程解决方案多组织架构解决方案多组织结构业务需求ERP多组织设置方案业务组BG美的全集团使用单一的HR组织结构设置单一的美的业务组BG账簿SOB简化现行的按法人设置账簿的做法总账层面按事业部定义“数据访问权限集”来建立事业部与业务实体的对应；在事务处理层面按事业部定义“MO安全性配置文件”来建立事业部与业务实体的对应。真实法人LE出资产负债表/利润表；公司间往来；系统按真实法人信息一对一维护业务实体OU（核算单元） 出资产负债表/利润表；公司间往来；同一法人下按核算单元设立ERP系统业务实体（OU），每个业务实体分配唯一一个公司段，满足能够出具资产负债表/利润表。责任中心事业部下属的某个部门，需要出成本/费用明细表；通过COA中的成本中心段值进行维护多组织架构解决方案（续）多组织架构业务需求ERP多组织设置方案库存组织INV-Org制造OU拉式产销：未销售的成品保存在工厂的中转库存组织中。设置三类库存组织：制造库存组织（按产品大类设置一个或者多个）、内销中转库存组织、外销中转库存组织推式产销：未销售的成品保存在营销公司的库存组织中。对于多工厂向营销公司供货的情形，如果没有条码支持，则采用推式产销；在营销公司OU中设置1个营销库存组织；在工厂OU中设置1个工厂库存组织；产销一体：工厂与营销使用同一个OU按产品大类设置一个或者多个制造库存组织设置一个营销库存组织营销OU拉式产销：用于核算和管理促销品库存设置一个营销库存组织推式产销：用于核算和管理产品、发出商品、促销品库存设置一个营销库存组织未来因出现其他特殊业务场景时需要考虑增设库存组织分类账设置解决方案会计科目结构-集团统一COA公司段部门段科目段产品段区域段往来段备用段序号段名称长度说明1.公司6区分核算单元，法人代码+两位流水号 2.成本中心11基于组织维度的费用获取；11位：XXXXXX（公司段：6位数字编码）+XXX（部门段：在公司段编码内3位数字流水）+XX（模块段：在部门段2位数字流水）3.会计科目104+2+2+2，前4位为会计准则标准，再分二级、三级、四级明细核算4.区域5基于区域分类维度的盈利数据获取；编码规则：参考主数据编码说明；5.产品3以产品主数据制定的编码分类为原则，制定产品段的产品品类数据6.往来6标识集团内部公司（业务实体和法人）及外部关联公司7.备用1暂定1位，以备将来增加新的管理维度时启用，默认值为0，说明为：N/A财务基础设置维护-科目组合原则（财务主数据）会计科目成本中心资产类科目N负债类科目N所有者权益类科目N中转类科目N制造费用Y销售费用Y管理费用Y生产成本中的人工成本Y其他会计科目P会计科目区域主营业务收入-内销-销售收入Y主营业务收入-外销Y主营业务成本-内销-标准成本Y主营业务成本-外销-标准成本Y其他会计科目P会计科目往来银行存款-人民币-活期存款户-内部存款户Y内部放款Y应收股利-长期股权投资Y长期股权投资-权益法-投资成本Y实收资本/股本-中方投资Y……Y其他会计科目P会计科目产品主营业务收入-内销-销售收入Y主营业务收入-外销Y主营业务成本-内销-标准成本Y主营业务成本-外销-标准成本Y其他会计科目P Y 必输P 可输N 不可输财务基础设置维护-会计科目控制序号科目内容核算模块说明1.现金、银行存款科目AP/AR　2.原材料、库存商品、发出商品、委托加工物资、自制半成品、周转材料INV与子库关联，通过库存交易发生3.固定资产、待摊费用、长期待摊费用、无形资产、在建工程、累计折旧、投资性房地产、投资性房地产累计折旧（摊销）FA　4.材料采购PO/INV　5.应计负债PO/AP采购接收、应付发票匹配6.应付账款AP　7.应付票据、应收票据AP/AR应付票据支付在AP，到期承兑在AR；应收票据8.应收账款AR　9.预付账款AP　10.其他应收款-借款AP　11.其他应收款-内部单位AP/AR　12.其他应付款-暂收款、其他应付款-押金质保金、其他应付款-保证金、其他应付款-内部单位AP　13.折旧费用（制、销、管、研）FA　以上科目受模块控制，如需打报告在总账调整，系统临时取消控制，子模块的异常差异在子模块调账。G-ERP总账模块系统集成方案概述应收发票凭证标准收款，杂项收、付款凭证HFM应收总账科目发生额、余额材料、费用、预付款凭证付款凭证应付资产新增、折旧、调整凭证资产入库、盘点、杂项、成本更新凭证库存数据总线分类账、会计科目、币种、期间、汇率、日记账来源、类别接收凭证采购工单事物处理、成本更新凭证WIP分摊凭证成本分摊工费差异GL手工凭证EMSHFMG-E