顺络电子：2011年度内部控制自我评价报告.pdfVIP

深圳顺络电子股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告 深圳顺络电子股份有限公司（以下简称 “顺络电子”或 “公司”）为适应公司发展的需要，促进公 司规范运作、提高公司经营管理水平和风险防范能力，保护投资者合法权益、保障公司资产的安全和完 整，根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》 （财会〔2008〕7号）和深圳证 券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》等规定的要求以及监管部门的相关内部控制规定，结合 公司自身实际情况，公司不断完善各项内部控制制度。公司董事会对公司2011年度内部控制建立的合理 性、完整性及实施的有效性进行了全面的评价。具体如下： 一、 综述 本公司严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称“ 《公司法》”）、《上市公司治理准则》、 《企业内部控制基本规范》等法律法规的规定，建立了较为规范的公司治理结构和较为完善的内部控制 制度。 （一）公司内部控制制度的目标 1、建立健全公司法人治理结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，确保公司实现既定 战略经营管理目标； 2、以风险为导向建立健全内控体系，强化风险管理，提高风险意识，确保公司各项业务活动的正 常运行，在规避风险的同时提高公司经营交率和效果； 3、建立良好的企业内部控制环境，保证公司资产安全、财务会计报告及管理信息真实完整. （二）内部控制的建立和实施应遵循的原则： 1、合法性原则，公司的内部控制应当符合国家法律、行政法规及政府监管部门的监管要求。 2 、全面性原则，内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及子公司的各种业务和事项， 涵盖公司董事会、管理层和全体员工。 3、重要性原则，内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。 4 、有效性原则，有效的内部控制在企业的生产经营过程中能够实现其为提高经营效果、提供可靠 财务报告和遵守法律法规等提供合理保证的目标。企业制定的各项内部控制制度要与公司内部管理和经 济发展相适应，既要体现公司规模特点和管理水平的差异要求，也要体现经济发展和各项法律、法规制 度的要求。这正是内部控制的生命力之所在。 5、制衡性原则，内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、 相互监督，同时兼顾运营效率。 6、适应性原则，内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着 情况的变化及时加以调整。 7、成本效益原则，内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。 第 1 页 共 11 页 二、公司内部控制制度建设及实施情况 （一）、内部控制建设的总体方案：为规范经营管理，控制风险，保证经营业务活动的正常开展， 公司根据《公司法》、《证券法》、《会计法》、《上市公司内部控制指引》等有关法律、法规和规章制度的 要求，结合公司的实际情况、自身特点和管理需要，对公司的业务流程和管理制度进行了全面梳理，制 定并不断完善贯穿于公司生产经营各层面、各环节的且符合公司实际情况的内部控制体系，并得到有效 执行。 （二）、本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了目标设定、内部环境、风险确认、风险评估、 风险管理策略选择、控制活动、信息沟通、检查监督等要素。公司内部控制的目标是：合理保证企业经 营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实、准确、完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展 战略。 （三）、内部审计部门的设立及工作开展情况 为进一步加强公司内部控制、促进公司规范运作，公司设立了审计部，专门负责监督检查工作。 目前配备了专职的审计人员3 名。审计部负责人由审计委员会提名、董事会聘任。该部门主要负责公司 及下属控股子公司内部控制制度执行情况的检查监督，确保内部控制制度得到贯彻，定期不定期对各单 位的财务、内部控制及其他业务进行例行和专项审计，通过开展重点投资项目审计、经济责任审计、财 务收支情况审计、会计核算及会计基础工作考核、内部运运及管理状况审计等，切实保障公司规章制度 的贯彻执行，降低公司经营风险，强化内部控制，优化公司资源配置，完善公司的经营管理工作。 在审计委员会的指导下，本年度审计部共开展了内容涉及合同管理执行、信息系统控制执行、资 产管理、募集资金使用控制、财务基础工作、费用管理