众业达：债务融资工具信息披露事务管理制度（2012年9月）.pdfVIP

众业达电气股份有限公司 债务融资工具信息披露事务管理制度 （2012 年9 月19 日第二届董事会第二十次会议制定） 第一章 总 则 第一条 为规范众业达电气股份有限公司（以下简称“公司”）的信息披露 行为，加强信息披露事务管理，促进公司依法规范运作，维护公司和投资者的合 法权益，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等国家有关 法律、法规及《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》（以下 简称“《信息披露规则》”）、《公司章程》等有关规定，制订本债务融资工具信息 披露事务管理制度（以下简称“本制度”）。 第二条 公司及全体董事或具有同等职责的人员，应当保证所披露的信息真 实、准确、完整、及时，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 承担个别和连带法律责任。个别董事或具有同等职责的人员无法保证所披露的信 息真实、准确、完整、及时或对此存在异议的，应当单独发表意见并陈述理由。 第三条 信息依法披露前，任何知情人不得公开或者泄露该信息，不得利用 该信息进行内幕交易。 第四条 本制度所称“信息”是指将可能对公司准备发行或已发行且尚未兑 付的债务融资工具产生重大影响，而投资者尚未得知的重大信息。 “公开披露”是指公司及相关信息披露责任人按法律、行政法规、部门规章、 《信息披露规则》和其他有关规定，在中国银行间市场交易商协会（以下简称“交 易商协会”）认可的媒体上公告信息。 公司披露信息时，应当使用事实描述性语言，保证其内容简明扼要、通俗易 懂，突出事件实质，不得含有任何宣传、广告、恭维或者诋毁等性质的词句。 第五条信息披露文件应当采用中文文本。同时采用外文文本的，信息披露 义务人应当保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义时，以中文文本为准。 第二章 信息披露的内容及披露标准 第六条公司准备发行或已发行且尚未兑付的债务融资工具存续期间，公司 1 需要依据本制度，履行公开披露信息义务。 第七条 公司应当披露的债务融资工具当期发行文件至少包括以下内容： （一）发行公告； （二）募集说明书； （三）信用评级报告和跟踪评级安排； （四）法律意见书； （五）公司最近三年经审计的财务报告和最近一期会计报表。 公司首期发行债务融资工具的，应至少于发行日前五个工作日公布发行文 件；后续发行的，应至少于发行日前三个工作日公布发行文件。 公司最迟应在债权债务登记日的次一个工作日，通过交易商协会认可的网站 公告当期债务融资工具的实际发行规模、价格、期限等信息。 第八条 在债务融资工具的存续期内，公司应当披露的定期报告包括年度 报告、中期报告和季度报告： （一）每年4 月30 日以前，披露上一年度的年度报告和审计报告； （二）每年8 月31 日以前，披露本年度上半年的资产负债表、利润表和现 金流量表； （三）每年4 月30 日和10 月31 日以前，披露本年度第一季度和第三季度 的资产负债表、利润表和现金流量表。 第一季度信息披露时间不得早于上一年度信息披露时间，上述信息的披露时 间不晚于公司在证券交易所、指定媒体或其他场合公开披露的时间。 第九条 公司为上市企业，按交易商协会相关规定可豁免定期披露财务信 息，但须按上市地监管机构的有关要求进行披露，同时通过交易商协会认可的网 站披露信息网页链接或用文字注明其披露途径。 第十条在公司已发行的债务融资工具存续期内，发生可能影响公司偿债能 力的重大事项，应及时披露。本制度所称重大事项包括但不限于： （一）公司名称、经营方针和经营范围发生重大变化； （二）公司生产经营的外部条件发生重大变化； （三）公司涉及可能对其资产、负债、权益和经营成果产生重要影响的重 2 大合同； （四）公司发生可能影响其偿债能力的资产抵押、质押、出售、转让、划 转或报废； （五）公司发生未能清偿到期重大债务的违约情况； （六）公司发生大额赔偿责任或因赔偿责任影响正常生产经营且难以消除