高金食品：2011年度内部控制自我评价报告.pdfVIP

四川高金食品股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告 一、引言 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制目 标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 由于内部控制存在固有局限性，其有效性可能随公司内、外部环境及经营情况的改 变而改变，因此本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即 采取整改措施，以便公司能够不断地改善总体内部控制以适应经营管理的需要。 二、2011 年公司内部控制重要活动及措施 为保证公司资产安全，确保公司依法运营，防范风险，提高经营和管理水平，实现 企业发展目标，保障公司和股东利益，公司自成立并于 2007 年成功上市以来，进一步 加强法人治理建设，持续强化公司内部控制以提高公司的规范治理水平，公司运作规范 有序。 （一）战略管理 公司设立了以董事长为召集人的公司内控工作小组，依据《企业内部控制规范指引》 全面负责和推进公司内控工作，公司各部门、各子公司依照领导小组的部署，梳理检查 本单位内控制度建立和执行情况，查漏补缺，完善管理制度和工作流程，加强制度的落 实和监督检查。公司上下树立了内控意识，对制度的尊重和贯彻成为全体员工的共识。 2011 年，公司董事会新制定了《子公司管理制度》、《对外担保管理制度》、《内 幕信息知情人登记管理制度》、《重大事项内部报告制度》，修订、完善了《信息披露 管理制度》和《董事或专门委员会工作制度》，进一步规范了公司信息传递及对外报送 信息的行为。同时向各控股子公司发文通知学习上市公司相关管理制度和指引，要求各 子公司确立以总经理为责任人、确定专人负责敏感信息报送的信息反馈机制，力求在第 一时间处理突发事件并及时公告，履行上市公司风险控制责任和信息披露义务。 （二）内部审计 公司审计部在董事会审计委员会的领导下，开展真实性、合规性为主的财务审计， 把内部审计工作的出发点和落脚点放在促进发展、促进管理，强化内控、防范风险上， 全年对大宗原材料采购情况及部分工程项目进行了审计，提出审计意见及建议，为公司 针对性地解决企业内部控制薄弱环节提供了依据，维护了公司制度的统一性和严肃性。 （三）运营管理 1 公司根据《总经理工作细则》建立总经理月度经营分析会议和周例会制度，公司高 管和各部门负责人均参加，听取总结各单位经营管理情况汇报，部署下一阶段的工作。 同时由总经理召集各控股子公司负责人每季度召开例会，指导监督各控股子公司的工 作。 三、公司内部控制组织体系 （一）法人治理结构 公司按照《公司法》等法律法规建立了规范的法人治理结构。股东大会、董事会、 监事会、经理层科学分工、权责明确，并相互制衡。《公司章程》、“三会”议事规则 及《总经理工作细则》等基本规则对公司的组织和行为、各层级治理机构的权责体系和 议事程序做了明确规定，公司治理结构及治理规则健全。 股东大会是公司权力机构，行使企业经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项 的表决权。董事会对股东大会负责，行使企业的经营决策权。监事会对股东大会负责， 是公司的监督机构，监督董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责。经理层为公司 执行机构，组织实施股东大会、董事会决议事项，负责公司生产经营管理工作。 董事会中独立董事人数占董事总人数的三分之一。董事会下设战略委员会、提名委 员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专业委员会。各专业委员会从战略论证、重 大人事建议与高管考核、控制运行风险等角度，为董事会科学决策提供支持。独立董事 关注中小股东利益，就公司关联交易等重大事项发表独立意见。 规范的控股股东关系。公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面与控股股东完 全独立，具有独立完整的业务和自主经营能力。公司控股股东严格遵守《公司法》、《公 司章程》等有关法律法规的相关规定，履行出资人的权利、义务，不存在损害上市公司 和其他股东合法权益的情形。 （二）内部控制组织体系及权责划分 董事会审计委员会负责审查公司内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自 我评价情况，协调内部审计、内控工作小组及其他相关事项。公司监事会对董事会建立 与实施内部控制进行监督。公司经理层负责组织