深 天 健：2011年度内部控制自我评价报告.pdfVIP

深圳市天健（集团）股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告 深圳市天健（集团）股份有限公司全体股东： 根据财政部、证监会等五部委印发的《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号）和《企业内部控制配套指引》（财会[2010]11 号）及财政部《关于印发企业内 部控制规范体系实施中相关问题解释第1 号的通知》（财会[2012]3号）的规定和要 求，结合本公司（以下简称“公司”）业务特点和发展要求，我们对报告期公司内 部控制制度的建立、健全及有效执行情况进行了客观、全面评估，在此基础上，形 成了2011 年度公司内部控制自我评价报告。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实 施内部控制进行监督；经理层负责组织公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是：合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报 告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司发展战略目标的实现。由 于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。 二、内部控制评价工作的总体情况 1、2011 年度内部控制评价的组织实施 为确保内部控制评价工作的严肃性，董事会授权公司内部控制工作小组负责内 部控制评价的具体组织实施工作，对2011 年度纳入内部控制规范化建设实施范围内 的风险领域和单位进行内部控制评价。内部控制工作小组包括“内部控制工作领导 小组”和“内部控制工作执行小组”。 “内部控制工作领导小组”是董事会领导下的公司内控体系建设组织、协调机 构， 负责建立健全公司内部控制体系，组织、协调公司内部控制的实施，协助董事 会开展内部控制评价工作，配合公司监事会监督内控建设及执行。董事长辛杰担任 领导小组组长，领导小组就内控建设和评价的总体情况向董事会报告。 “内部控制工作执行小组”是协助领导小组开展内控项目的实施机构，协助领 1 导小组具体落实内部控制体系的建设和实施工作。 2、2011 年度内部控制规范化建设的总体执行情况 公司依照《内部控制规范实施工作方案》 （六届十七次董事会2011 年 4 月 19 日审议通过）组织内控规范化建设工作。报告期内，公司聘请了 “迪博企业风险管 理技术有限公司”提供内部控制咨询服务。 2011 年度，公司将包括公司本部在内的五家单位纳入内控建设一期实施范围， 先后完成风险识别与风险评估、关键内控流程梳理、内控缺陷认定、流程优化与信 息化建设、内控文档建立与《内控手册》编制、风险预警体系的编制工作，确保了 公司内部控制规范化建设任务的有序推进。报告期内，公司已建立一套以风险控制 为导向，基本适应本公司业务特点和管理要求的内部控制体系，以内部环境控制、 生产经营活动和关键业务流程控制为基础，采取有效控制手段，并借助信息化工具， 保障了公司生产经营活动有序有效运行。 公司尚未聘请会计师事务所对公司内部控制进行独立审计。 三、内部控制评价的依据、原则、范围及方法 （一）内部控制评价的依据 根据 《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》的要求及 《企业内 部控制规范体系实施中相关问题解释第1 号》通知精神，结合公司内部控制制度和 评价办法开展内部控制评价工作。 （二）内部控制评价的原则 1、全面性原则。内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及子公司、 分公司的各项业务和事项。 2 、重要性原则。内部控制在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领 域。 3、制衡性原则。内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面 相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 4 、适应性原则。内部控制与公司经营规模、业务特点、竞争状况和风险水平等 相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 5、成本效益原则。内部控制的建设与执行过程中，可权衡实施成本与预期效益， 以适当的成本实现有效控制。 （三）内部控制评价的范围 2 公司根据现有的核心业务，采取分阶段建设、逐步完善的策略开展内控控制的 建设