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内部控制鉴证报告 福建新华都购物广场股份有限公司 中审国际鉴字[2012]号 中审国际会计师事务所有限公司 中国 北京 内部控制鉴证报告 中审国际 鉴字【2012】号 福建新华都购物广场股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对福建新华都购物广场股份有限公司（以下简称“新华都公司”） 2011 年12 月31 日与财务报表相关的公司内部控制有效性的认定进行了鉴证。 新华都公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是 在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。 《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作， 以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了 包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要 的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可 能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、 程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风 险。 我们认为，新华都公司于2011 年12 月31 日在所有重大方面保持了按照财政部 颁布的《企业内部控制基本规范》标准建立的与财务报表相关的、有效的内部控制。 本鉴证报告仅供向中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所报送2011 年年 度报告使用，不得用于任何其他目的，新华都公司及其他第三者因不当使用本鉴证 报告所造成的一切后果，与注册会计师及其所在的会计师事务所无关。 中审国际会计师事务所 中国注册会计师 林四清 有限公司 中国注册会计师 骆建新 中国 北京 二〇一二年三月八日 附： 福建新华都购物广场股份有限公司 关于2011年度内部控制的自我评价报告 为了加强和规范福建新华都购物广场股份有限公司（以下简称“公司”）内部 控制，提高公司的经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，根据《公 司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《上市公司治理准则》、《上 市公司内部控制指引》和《关于做好上市公司2011年年度报告披露工作的通知》等 相关法律、法规和规章制度的要求，公司董事会及董事会审计委员会、内部审计部 门对2011年度公司内部控制情况进行了全面深入的检查，在查阅了公司的各项内控 管理制度，了解公司有关单位和部门在内部控制实施工作的基础上，本着对全体股 东负责的态度，对公司的内部控制情况进行评价并出具此报告。 一、公司基本情况 福建新华都购物广场股份有限公司系由新华都实业集团股份有限公司、福建新 华都投资有限责任公司、陈志勇、周文贵、叶芦生、刘晓初、陈志程等自然人在福 建新华都购物广场有限公司的基础上发起设立的股份有限公司。于2007 年4 月9 日依法于厦门市工商局完成股权变更登记的法律手续，换取了注册号为 3502001007001 号的《企业法人营业执照》，公司注册资本为人民币8008 万元， 经营期限自2004 年5 月17 日至2054 年5 月16 日。经中国证券监督管理委员会证 监许可[2008]893号文核准，本公司申请通过向社会公开发行人民币普通股（A 股） 增加注册资本人民币2,680 万元，变更后的注册资本为人民币10,688 万元。2010 年3 月27 日，公司召开2009 年度股东大会，大会审议通过了《2009 年度利