辉煌科技：2011年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告.pdfVIP

河南辉煌科技股份有限公司 2011 年度募集资金存放与 使用情况的鉴证报告 大华核字[2012]1499 号 大华会计师事务所有限公司 BDO CHINA DA HUA Certified Public Accountants CO., LTD. 地 址： 中国北京海淀区西四环中路16 号院7 号楼12 层 Address: 12th/F,7th Building No.16 Xi Si Huan Zhong Road, HaiDian District,Beijing,P.R.China 邮政编码：100039 Postcode: 100039 电 话：86-10-5835 0011 Telephone:86-10-5835 0011 传 真：86-10-5835 0006 Fax: 86-10-5835 0006 河南辉煌科技股份有限公司 截止20 11 年12 月31 日 募集资金存放与使用情况鉴证报告 目 录 页码 一、2011 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2 二、 附件 20 11 年度募集资金存放与使用情况专项报 1-6 告 三、事务所及注册会计师执业资质证明 关于河南辉煌科技股份有限公司 2011 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 大华核字[2012]1499 号 河南辉煌科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的河南辉煌科技股份有限公司（以下简称 “辉煌科技”）募集资金年度存放与使用情况专项报告（以下简称“募 集资金专项报告”）进行鉴证。 一、管理层对募集资金专项报告的责任 辉煌科技管理层的责任是按照深圳证券交易所发布的《深圳证券 交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市 公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用 情况的专项报告格式》等有关规定编制募集资金专项报告，并保证募 集资金专项报告的内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对 辉煌科技募集资金专 项报告发表鉴证结论。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行 了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对辉煌科技募 集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以 及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判 第 1 页 断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的 内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。我们相信，我们获取的鉴证证据是充分的、适当的，为发 表结论提供了合理的基础。 三、鉴证结论 我们认为，辉煌科技募集资金专项报告的编制符合深圳证券交易 所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深 圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资 金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方面如 实反映了辉煌科技2011 年度募集资金存放与使用情况。 四、对报告使用者和使用目