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公司内部控制自我评价报告 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 二、公司内部控制基本情况 内部控制是由公司董事会、监事会、经理层和全体员工共同实施的、旨在实现 控制目标的过程，建立和有效实施内部控制制度既是遵循有关监管法律法规的要求， 更是公司自身防范风险、提高管理水平的内在需要。 1、公司建立内部控制制度遵循的基本原则： （1）内部控制涵盖公司内部的各项经济业务、各个部门和各个岗位，并针对业 务处理过程中的关键控制点，将内部控制落实到决策、执行、监督、反馈等各个环 节； （2）内部控制符合国家有关的法律法规和公司的实际情况，并随着情况的变化 加以调整，要求全体员工必须遵照执行，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制 的权力； （3）内部控制保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，坚持不相 容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督； （4）内部控制的制定兼顾考虑成本与效益的关系，尽量以合理的控制成本达到 最佳的控制效果。 2、公司建立、实施内部控制的目标 （1）建立和完善符合现代管理要求的法人治理结构及内部组织结构，形成科学 的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司发展战略和经营管理目标的实现； （2）建立健全风险控制系统，保证公司各项业务活动的健康运行； （3）堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为，保护 公司财产的安全完整； （4）规范公司会计行为，保证会计资料真实完整，提高会计信息质量； （5）确保公司信息披露的及时、准确、完整和公平； 1 （6）确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。 3、内部控制制度建立健全情况 2011年公司继续按照《公司法》、《证券法》、深交所《上市公司内部控制指引》、 财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制应用指引》 等相关规定，坚持以风险导向为原则，对公司内部控制体系进行持续的改进及优化， 以适应不断变化的外部环境及内部管理的要求。公司现已建立起包括内部环境、风 险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等内部控制体系。 三、内部控制评价工作的总体情况 公司董事会授权审计部负责内部控制评价工作的具体组织实施工作，对内部控 制制度设计的科学性和执行的有效性进行自我评价，并向公司董事会报告。 公司2011年未聘请外部中介机构实施内部控制评价；公司2011年没有聘请会计 师事务所对内部控制有效性进行独立审计。 四、内部控制评价的依据 根据财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制 评价指引》的要求，结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专 项监督的基础上，对公司截止2011年12月31日内部控制设计和运行的有效性进行评 价。 五、内部控制评价的范围 内部控制评价的范围涵盖公司的各种业务和事项，包括组织架构、发展战略、 人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研 究与开发、工程项目、担保业务、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息管理、 信息系统等，并且重点关注关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等方面。 六、内部控制评价的程序和方法 公司在开展内部控制检查评价工作中，首先制定评价方案，根据评价内容和 被评价部门的具体情况，综合运用个别访谈、调查问卷、专题讨论、实地查验、抽 样法等方法，广泛收集内部控制设计和运行是否有效的证据，汇总评价结果，编制 评价报告。 2 七、内部控制评价结果 （一）内部环境 公司始终坚持以人为本的企业管理理念，坚持“高质量、满负荷、低消耗、严 管理、争最佳、创效益”十八字工作方针，通过多种途径宣传和培训公司内部控制 制度，帮助职工了解企业管理理念和工作环境及要求，建立良好的企业文化氛围。 2011年为公司的学习年，引