中航地产：2011年度内部控制自我评价报告.pdfVIP

中航地产股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告 全体股东： 中航地产股份有限公司（以下简称“公司”）秉承“超越平凡、打造一流” 的核心价值理念，持续优化公司的管控模式和各项业务流程，建立并完善内部控 制体系，为公司的可持续性发展奠定坚实的基础。2011 年度，根据监管机构的 要求，以及公司自身强化内部管理、提高风险防范能力的需要，公司系统地开展 了内部控制体系建设、业务流程梳理与缺陷整改工作，内部控制管理得到进一步 完善。本年度内部控制体系建设及运行状况的自我评价报告如下： 一、 董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与 实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 在公司各层级有效履行内部控制职责，互相制约和监督的基础上，公司拟定 了内部控制的目标为：着力于公司的重点业务，完善核心业务流程，在合法经营 的基础上，为资产安全及财务报告的真实完整提供合理保证；同时，提升公司的 风险管控能力，提高运营的效率与效果，最终为公司战略目标的实现奠定良好的 基础。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。 二、 内部控制评价的依据 公司依据财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》（以下简称 “基本规范”）及其配套指引、深圳证券交易所颁布的《上市公司规范运作指引》， 按照中国证券监督管理委员会深圳监管局（以下简称“深圳证监局”）《关于做 好深圳辖区上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》的要求，开展内部控制 相关工作，在内部控制日常监督及专项监督的基础上，对公司截止2011 年12 月31 日的内部控制设计及运行有效性情况进行评价。 1 三、 公司内部控制建设情况 公司作为深圳证监局辖区首批实施《企业内部控制基本规范》的试点单位， 于2010 年底启动了内部控制项目，并聘请了咨询机构协助公司开展内控建设工 作。 (一) 内部控制组织架构 公司建立了系统的内部控制组织保障体系，在公司层面成立“内部控制领导 小组”，负责统筹和领导公司内部控制工作的开展；其下设立“内部控制推进小 组”，负责具体组织开展内控相关工作；在子公司层面成立“内控管理小组”， 负责该公司内控体系建设及自评价工作的组织；此外，公司建立了内控专员机制， 负责收集本部门内控文档、开展内控自查等工作。内部控制组织体系架构图如下： (二) 内部控制实施范围 根据《企业内部控制应用指引》的规范要求，结合公司业务经营的重点，公 司共梳理出19 项业务流程作为内控体系建设重点范畴；根据公司管控体系的划 分，分别适用于公司本部及下属子公司。如下表列示： 适用层级 序号 业务流程名称 地产股份本部 子公司 1 公司层面控制 √ √ 2 信息系统一般控制 √ √ 2 3 资金管理 √ √ 4 税务管理 √ √ 5 财务报告管理 √ √ 6 预算管理 √ √ 7 固