众和股份：2011年度内部控制自我评价报告.pdfVIP

证券简称 众和股份 证券代码 002070 2011 年度内部控制自我评价报告 福建众和股份有限公司董事会 2012 年3 月8 日 1 福建众和股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告 一、公司内部控制综述 为了进一步加强和规范公司的内部控制，提高公司管理水平和风险防范能力，保 障公司资产安全，促进公司规范运作和健康可持续发展，保护投资者的合法权益，福 建众和股份有限公司（以下简称“公司”）根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交 易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》、《中小企业板上市公司内部审计工作 指引》等有关法律法规和规范性文件的要求，不断加强和完善公司治理和内部控制， 有效防范了经营决策及管理风险，确保了公司稳健的经营。按照建立现代企业制度的 要求，公司结合实际情况制定并不断完善各项内部控制制度，逐步建立了涵盖公司各 个运营环节的内部控制体系。 公司董事会及董事会审计委员会、公司内部审计部门对公司目前的内部控制及运 行情况进行了全面深入的检查，并出具了《福建众和股份有限公司2011 年度内部控 制自我评价报告》，现将内部控制自我评价情况报告如下： 二、 公司内部控制的目标和原则 （一）内部控制的目标 1、确保国家有关法律法规和公司内部制度的有效执行。 2、建立和完善符合现代管理要求的治理结构，形成科学合理的决策机制、执行 机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现。 3、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动的正 常运行。 4、建立良好的企业内部经济环境，强调和保证财务会计报告及管理信息真实可 靠，防止并及时发现和纠正各钟错误、舞弊行为，保护公司资产安全性与完整性。 （二）内部控制的原则 2 1、合法性原则。公司拟定并实施的内部控制制度应当符合法律、行政法规的规 定和有关政府监管部门的监管要求。 2、全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所 属单位的各种业务和事项。 3、重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。 4、制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方 面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 5、适应性原则。内部控制制度应当随着公司外部环境、经营业务、管理要求等 方面的变化而不断改进和完善。 6、成本效益原则。内部控制制度应当在保证内部控制有效性的前提下，合理权 衡成本与效益的关系，争取以合理的成本实现更为有效的控制。 三、公司内部控制建立健全情况 公司内部控制制度设置和执行情况如下： （一）内部环境 1、法人治理结构 经过多年的摸索和积累，公司已经建立了一套相对完善和成熟的组织架构，该架 构体现了放权和控制并重的整体思路，力求做到“集权有道，分权有序，授权有章， 用权有度”的管理目标。 公司按照《公司法》、《证券法》及其他有关法律、法规的要求，制订了《公司章 程》、《股东大会议事规则》等相关基础制度，规范法人治理结构，逐步建立、健全了 公司内部组织机构和各项内部控制制度，在《公司章程》中明确了股东大会、董事会 与总裁各自的权利与义务，为实施内部控制制度奠定了基础。公司设立了监事会，聘 请了独立董事，代表全体股东监督公司管理。 股东大会是公司的最高权力机构，依法行使企业经营方针、筹资、投资、利润分 配等重大事项的表决权。 董事会依法行使公司的经营决策权，对公司内部控制体系的建立和监督负责；公 3 司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，专门委员会成员全部 由董事成员组成，其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事占多 数，此外公司还设有审计部，负责企业内部审计工作，向审计委员会负责。 监事会是公