益生股份：关于2011年度内部控制的自我评价报告.pdfVIP

关于2011 年度内部控制的自我评价报告 山东益生种畜禽股份有限公司 关于2011 年度内部控制的自我评价报告 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的规定，公司董 事会对公司内部控制制度的执行情况进行了认真疏理，在查阅各项内 部控制制度、了解内部控制工作成效后，对公司内控制度情况进行了 认真评估，在此基础上对公司2011 年度的内部控制做出自我评价。 一、公司内部控制制度的建立健全情况 为规范公司生产经营、财务管理以及信息披露等工作，保证公司 日常工作正常有序开展，公司结合自身实际以及发展需要，按照《公 司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司内部控制指引》 等有关规范性文件的要求建立健全了法人治理结构，设立了符合公司 业务规模和经营管理需要的组织机构，建立一套完整的涵盖生产经 营、财务管理、信息披露等公司所有运营环节的内部控制制度，形成 各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的内控组织架构体系，并 及时根据最新的法律、法规不断完善，在日常工作中严格遵照执行， 使公司的内部控制制度体系更加健全，法人治理结构更加完善。 公司已根据《公司法》、《证券法》以及证监会、深圳证券交易所 的有关规定，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事工作制度》、董事会 各专业委员会“议事规则”、《公司内部控制制度》、《信息披露制度》、 《募集资金管理办法》、《独立董事工作制度》等相关内部规则。 报告期内，公司制订了《内幕信息知情人管理制度》、《防范控股 股东及其关联方资金占用制度》、《独立董事年报工作制度》、《审计委 员会年报工作制度》、《外部信息使用人管理制度》及《年报信息披露 重大差错责任追究制度》，不断完善治理结构，健全内部管理，强化 信息披露，规范公司运作行为。 关于2011 年度内部控制的自我评价报告 二、公司内部控制制度的实施情况 1、生产经营的内部控制 公司内控制度的建立健全，对公司的生产经营起到了监督、控制 和指导的作用，有力地保障了公司经营管理的正常化和决策的科学 化。公司制定并实施了的质量管理体系，对生产、销售、采购、安全、 质量、技术设备等关键环节和关键点确立了严格的管理运作程序和体 系标准。公司定期通过互审、内审及外审，对质量管理体系进行检查 和评估工作，确保管理体系运转正常。 报告期内，公司生产、采购、销售等所涉及的部门及人员均能严 格按照相关管理制度的规定进行业务操作，各环节的控制措施能被有 效地执行。 2、财务管理的内部控制 为规范公司财务管理及会计核算，加强财务在公司治理中的核算 和监督作用，公司财务部门根据《中华人民共和国会计法》、新 《企 业会计准则》、《会计基础工作规范》、《企业内部控制基本规范》等国 家有关法律法规，结合本公司具体情况及公司对会计工作管理的要求 制定了 《会计核算内部控制制度》《会计核算办法》和《会计科目和 主要账务处理办法》等一系列财务管理及会计核算制度，上述制度的 制订为公司财务人员开展日常核算工作提供了良好的保障，为公司及 时、准确、完整提供高质量财务报告奠定了基础。 报告期内，公司拥有独立的银行账户，建立了独立的会计核算体 系、财务管理制度以及完善的内部控制制度。公司能够独立作出财务 决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。公司财务会计部门 及财务核算均具有较高的独立性。 3、募集资金的内部控制 为规范公司募集资金的存放、使用和管理，保证募集资金的安全， 最大限度的保障投资者的合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等国家相关法律、 关于2011 年度内部控制的自我评价报告 法规的规定，结合公司的实际情况，制定了《募集资金管理办法》， 对募集资金的专户存储管理、募集资金的使用、募集资金的投向变更 以及募集资金的管理和监督等作了明确的规定，并得以贯彻实施。 4、内部审计的控制 根据深圳证券交易所《中小企业板上市公司内部审计工作指引》 的相关规定，公司设置专门的内部审计部门