希努尔：2011年度内部控制自我评价报告.pdfVIP

希努尔男装股份有限公司2011 年度内部控制自我评价报告 希努尔男装股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告 希努尔男装股份有限公司（以下简称“希努尔”或“公司”）根据中国证监 会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字【2007】 28号）、中国证监会山东监管局《关于切实整改公司治理常见问题的监管通函》 （【2011】4号）、深圳证券交易所（以下简称“深交所”）《关于开展“加强 中小企业板上市公司内控规则落实”专项活动的通知》等文件精神, 积极开展公 司治理专项活动。公司董事会及董事会审计委员会、公司审计部对公司目前执行 的各项内部控制制度进行了全面自查，在查阅公司的各项管理制度,了解公司各 部门和分公司在内部控制方面所做工作的基础上，对公司2011年度内控制度的建 立完善和执行情况特别是财务报告和信息披露有关的内部控制进行了全面评价， 现将2011年度内部控制制度建立健全与实施情况报告如下： 一、公司内部控制的目标和原则 （一）内部控制的目标 合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整， 提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略和经营目标。 （二）内部控制建立与实施的原则 1、全面性原则：内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及 其所属单位的各种业务和事项； 2、重要性原则：内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和 高风险领域与环节，采取更严格的控制措施，确保不存在重大缺陷； 3、制衡性原则：内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流 程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率； 4、有效性原则：内部控制制度具有高度的权威性，公司全体人员应自觉维 护内部控制制度的有效执行，内部控制发现问题能够得到及时的反馈和纠正； 5、适应性原则：内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风 1 希努尔男装股份有限公司2011 年度内部控制自我评价报告 险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整； 6、审慎性原则：内部控制坚持以风险控制、规范经营、防范和化解风险为 原则； 7、成本效益原则：内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本 实现有效控制。 二、公司的内部控制结构 （一）控制环境 1、公司治理结构 根据《公司法》、《公司章程》和其他有关法律法规的规定，公司建立了股东 大会、董事会、监事会和经理层 “三会一层”的法人治理结构，制定了议事规则， 明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制， 保障了 “三会一层”的规范运作。 （1）股东大会是公司的最高权力机构，公司制定《股东大会议事规则》，确 保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的 权利。 （2）董事会是公司的决策管理机构，对公司内部控制体系的建立和监督负 责，确立内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行。董事会下设审计委员会、 提名委员会、战略委员会及薪酬与考核委员会等4 个专门委员会，依法设置了规 范的人员结构和制定相应的实施细则。其中审计委员会负责审查企业内部控制， 监督内部控制的有效实施和内部控制的自我评价情况，协调内控制度的设计及其 他事宜等。董事会设有四名独立董事。公司独立董事具备履行其职责所必需的基 本知识和工作经验，诚信勤勉，踏实尽责，在公司重大关联交易与对外担保、发 展战略与决策机制、高级管理人员聘任及解聘等重大事项决策中独立客观地做出 判断，有效发挥独立董事作用。 （3）监事会是公司的监督机构，对董事、总经理及其他高级管理人员执行 职务的行为及公司财务状况进行监督及检查，向股东大会负责并报告工作。 （4）经理层负责制定和执行内部控制制度，通过调控和监督各职能部门规 范行使职权，保证公司生产经营管理工作的正常运转。 2 希努尔男装股份有限公司2011 年度内部