企贷审批中心业务规程概述.pptVIP

计算项目EBITDA、EBITDA/收入、银行融资/EBITDA； 要求：上述数据要详细列明利息支出、所得税、折旧、摊销的金额，在项目调查报告中说明。银行融资包括银行长短期借款及应付票据敞口部分。 常用的财务分析指标 对被担保人的经济实力进行评审应主要审查被担保人的以下要素： （一）?实有净资产，反映企业所能承受增加债务的能力。计算公式为： 实有净资产=资产总额-负债总额-待处理资产损失； （二）?有形长期资产，反映企业相对稳定的承债能力以及生产后续能力和规模。计算公式为： 有形长期资产=固定资产净值+在建工程+长期投资； 对被担保人的资金结构进行评审应主要审查被担保人的以下要素： （一）?资产负债率，反映企业整体偿债能力。计算公式为： 资产负债率?=（负债总额/资产总额）×100%； （二）?流动比率，反映企业短期偿债能力。计算公式为： 流动比率=?流动资产/流动负债×100%； （三）?速动比率，反映企业即期偿债能力。计算公式为： 速动比率=（速动资产/流动负债）×100%； 速动资产?=流动资产-存货； （四）?经营活动现金净流量，反映企业通过经营活动用现金偿付债务的能力。该数据来自企业的现金流量表。 对被担保人的经营效益进行评审应主要审查被担保人的以下要素： （一）?总资产利润率，反映企业资产收益能力。计算公式为： 总资产利润率=（利润总额/资产平均总额）×100%； （二）?销售利润率，反映企业销售收入净额的盈利能力。计算公式为： 销售利润率?=（销售利润/销售收入净额）×100%； （三）?利息保障倍数，反映企业偿付债务利息的能力。计算公式为： 利息保障倍数=（利润总额+财务费用?）/财务费用 （四）?应收帐款周转次数，反映企业应收帐款的流动性。计算公式为： 应收账款周转次数=销售收入净额/应收账款平均余额。 （五）存货周转次数，反映企业存货的流动性。计算公式为： 存货周转次数=产品销售成本/平均存货余额 ?对被担保人的发展前景进行评审应主要审查被担保人的以下要素： （一）?近三年的利润情况，反映企业盈利能力发展趋势； （二）?销售增长率，反映企业销售能力发展趋势； （三）资本增值率，反映企业所有者权益增值趋势。? 被担保人为生产企业的，对其发展前景还应评价其行业发展状况、市场预期状况及主要产品的寿命周期。 被担保人为流通企业的，对其发展前景还要评价其地理环境、购物环境及销售渠道。 对反担保人的担保能力进行实质性审查参照对被担保人进行评审的上述指标进行。 贷款用途及贷款金额合理性分析 申保理由及相关筹资计划说明； 资金需求以及与该项借款相关的整体资金运作计划分析； 贷款金额的合理性分析，具体分析贷款额度的用款计划、还款计划，以及销售量扩大的可能性分析； 担保期内现金流量预测及还款可靠性评价。 谢谢大家 审批业务规程简介 反担保措施 （一）、反担保措施的设计 反担保措施的制定主要在实地查看阶段落实，通过调查了解企业可用于抵押/质押的各种资产、权利，与企业主要管理人员的沟通设计反担保措施。对于审批通过的担保项目，由项目经办人严格按照审批意见逐一落实要求的反担保措施。 （二）、反担保措施的种类 包括财产抵押、财产或权利质押、单位或个人的保证、保证金、账户控制、资金监管、封闭运行以及其他方式等。可根据申保企业和项目的实际情况，采用一种或几种反担保措施。对于公司认可的优质的客户，可以适当放宽反担保措施的要求。 （三）、担保项目必需的反担保措施 1、10%履约保证金 被担保人按担保额10%（最低比例）交存履约保证金。 2、法定代表人无限连带责任反担保 被担保企业法定代表人、个人大股东或实际控制企业的其他个人，提供无限连带责任反担保（包括但不限于被担保企业法定代表人、总经理、其他人）。 3、根据需要按我司规定提供第三方自然人保证反担保。 （四）、抵押或质押反担保 1、应提供的材料 ①抵押物、质押物清单； ②抵押物、质押物权利凭证； ③抵押物、质押物评估（报告）资料（在贷款批准前可先做预评估，批准后落实）； ④保险单（项目批准后）； ⑤抵押物、质押物为共有的，提供全体共有人同意抵（质）押声明； ⑥股东会/董事会同意抵（质）押决议； 2、抵押或质押反担保的要求 ①采用抵（质）押反担保的，按照中华人民共和国担保法的规定执行，并按法律规定办理有关手续。抵（质）押物应由我公司认可的专门评估机构做出评估。 ②不动产抵押，抵押物足值的，抵押率不高于70%（不动产抵押价值按市场价格计算）；用可转让动产抵押，抵押率（按净值计算）不高于50%；有期货价格参考的比如粮食、金属等动产抵押/质押率可以不高于80%；收费权、应收账款、债券、营运车牌等权利质押，质押率（按核实后的净值计算）不高