我国商业银行信用风险预警与缓释研究——基于全面风险管理视角(可编辑).doc

我国商业银行信用风险预警与缓释研究——基于全面风险管理视角 指导教师巴曙松 摘要 摘 要 在BCBSCOSO和IASC等国际组织合力推动之下全球商业银行实施全 面风险管理E刚之势方兴未艾渐成主流在当前我国商业银行建设全面 风险管理体系过程中公司信用风险是最为主要的风险种类而其风险预警和风 险缓释则是最为薄弱的关键环节本文正是站在商业银行角度从全面风险管理 视角出发选择公司信用风险管理作为研究范围选择信用风险预警和信用风险 缓释两大环节作为研究对象不但系统地梳理了全面风险管理发展动力信用风 险预警原则信用风险缓释工具性质等理论命题而且结合中国商业银行需要 基于实践实用角度提出了一套新的信用风险预警模型和一套信用风险缓释价值 内部评估模型族并应用到商业银行信贷业务实践之中从而在提高我国商业银 行信用风险管理乃至全面风险管理的有效性方面做出初步探索 第l章1．78万字为导论介绍了研究背景研究意义研究思路和研究 方法并在界定相关概念的基础上重点对国内外相关研究文献进行了综述梳理 在近年来我国商业银行业务飞速发展管理亟待提升监管日益严格的大背景下 显然有必要对全面风险管理信用风险预警和信用风险缓释等进行理论上的溯本 清源实践中的因地制宜在研究方法方面主要以实践为导向运用理论比较 历史推演抽象归纳等分析工具同时构建模型开发系统并进行实证或案例研 究 第2章2．45万字分析了现代风险管理的发展趋势及其对我国商业银行的 启示和影响采用五星模型对比分析近三十年来推动现代风险管理的三大代表性 国际组织发现其近年来的最新成果均不约而同指向全面风险管理这给我国正 在改革中快速前行的风险管理提供了有益启示那就是要立足现状奋起直追 尽快实施全面风险管理而在当前建设全面风险管理过程中关键议题之一就是 要建立适合我国国情和银行行情的有效信用风险预警与缓释模型工具和系统 第3章1．81万字开始探讨适合于我国企业特征因而适用于我国商业银行 的信用风险预警模型通过分析迄今国外应用最为广泛最具代表性的现代信用 风险预警模型的异同特别是其对于我国企业和银行的应用局限得出这些基于 大量可靠宏微观数据积累的现代模型并不能被拿来直接用于我国银行对企业进 行信用风险预警的结论先破后立不破不立在破的基础上结合我国实际情 况借鉴国外建模思想和技术提出基于企业关联关系和信贷行为进行预警的 CB模型并重点论述其关联识别指标构建和算法选择最后应用SWOT 方法分析其在我国的应用前景 第4章O．9l万字以某大型银行实际应用为例对基于企业关联关系和信 I 摘要 贷行为的CB预警模型进行实证检验和结果分析首先简要论述了主要建模过 程包括数据准备统计检验指标选择参数估计模型评分等重要环节接 着应用该模型分析一个完整年度的宽表数据并对输出结果进行了多维详细剖 析最后以近期发生的上广电集团风险事件为例做了一个较为详细的模型结合 业务的应用案例 第5章2．53万字开始转入对信用风险缓释的研究本章主要是对信用风 险缓释进行一般性分析首先是基于信息经济学和信贷配给理论分析提炼出信 用风险缓释工具的基本性质功能角色及其作用传导的机理接着在迄今最为 完整但也最为复杂的巴塞尔新资本框架中分析整理出标准法初级内部评级 法和高级内部评级法对三大类信用风险缓释工具的处理规则异同最后系统剖 析信用风险缓释工具在缓释信用风险的同时自身存在的剩余风险以及新增的各 类风险 第6章2．4l万字以押品为代表论述信用风险缓释工具价值评估模型 以期解决这个主体中的关键关键中的难点问题首先在比较押品价值外部评 估与内部评估原则特征和要求的基础上指出商业银行对押品价值进行内部评 估所需的特别要求接着以外部评估标准方法为基础根据内部估值的实际需要 提出一套适用于我国商业银行对押品价值进行内部重估的简约模型族包括8种 评估方法及14个计算公式然后研究具体应用这套模型时必须解决的若干关键 问题包括押品标准分类评估方法选择模型使用技巧以及信息系统设计等 最后以最为常见的房地