原创力文档- 1、本文档共41页，可阅读全部内容。
- 2、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
- 5、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
- 6、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 7、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 8、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次， 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
查看更多
发行上市的审核重点问题及案例分析
企业企业IPOIPO上市的审核重点问题与案例分析上市的审核重点问题与案例分析
陈臻陈臻，合伙人合伙人
陈巍，合伙人
通力律师事务所
2012年4月
We link local legal intelligence with the world 本土化资源 国际化视野 11
We link local legal intelligence with the world
一. IPOIPO审核程序审核程序
1. 审核程序
中国证监会发行监管部和创业板发行监管部近日公布了具体的审核
流程, 大致流程如下:
1 分发材料 2 反馈会 3 见面会 4
受理受理
问核
材料
初审会 6 预先披露 5
落实反馈意见
7
发审会 8 封卷 9 会后事项审核 10 核准发行
落实发审
委意见
2
一. IPOIPO审核程序审核程序
2. 发行监管部和创业板发行监管部主管IPO审核的主要处
室:
综合处
审核一处(法律审核)
审核二处审核二处((财务审核财务审核))
发审委工作处
3
一. IPOIPO审核程序审核程序
3.3. “神秘神秘”的发审会的发审会
审核文件
招股说明书等整套申报文件
历次反馈意见及答复
审核部门的初审意见审核部门的初审意见
发审委员根据审核情况准备
审核工作底稿审核工作底稿
44
一. IPOIPO审核程序审核程序
3. “神秘”的发审会
流程流程
发审委员就审核情况发表意见
企业代表及保荐人代表接受询问
55
一. IPOIPO审核程序审核程序
4. 预先披露时间的调整和申报企业情况的公示
预先披露时间由发审会通知发出时调整至初审结束初审会预先披露时间由发审会通知发出时调整至初审结束初审会
召开前
申报企业情申报企业情况以表格形式公示并每周更新以表格形式公示并每周更新
终止审查和中止审查终止审查和中止审查
6
一. IPOIPO审核程序审核程序
文档评论（0）