01年第2学期校务会议报告.DOC

101學年度第2學期校務會議主計室報告 （九）會計室工作報告 101年度校務基金決算報告： 1.101年度校務基金決算總收入計20億9,297萬7,982元，總支出計22億1,033萬8,611元，短絀1億1,736萬0,629元，茲分析如下： (1)101年度決算與同年度收支預算比較：(詳附件十八) A.總收入較同年度預算增加72,191,982元。主要係：(詳附件十七) (A)學雜費收入(日間部：大學部、博碩士、暑修班學費收入；推廣教育：進修推廣學士班、碩士在職專班學費收入)較同年度預算減少13,337,834元，主要係休退學人數增加及進修推廣學制之電機工程學系自95年及海資系自100學年度停止招生、轉學生招收不如預期，致學雜費收入較預算數減少。 (B)學雜費減免數(低收入戶學生及中低收入戶學生、身心障礙人士及其子女、撫恤軍公教遺族學生、現役軍人子女、原住民籍學生、特殊境遇家庭之子女等學雜費減免)較同年度預算增加2,391,618元，主要係低收入戶子女及身心障礙人士子女學生學雜費減免較預算數增加。。 (C)建教合作收入(國科會、農委會及業內業外等經常性試驗等委託研究收入)較同年度預算減少25,648,927元，主要係委辦計畫收入較預算數減少。 (D)推廣教育收入(學分班收入)較同年度預算增加1,733,838元，主要係係增加食品技師學士學分班及保稅倉庫、免稅商品及物流中心學分班，致學分收入較預算數增加。 (E)權利金收入(技術移轉授權收入(無後續提供服務))較同年度預算減少4,857,344元，主要係研發成果技術移轉授權收入大部分屬需提供後續服務，故依教育部台會(一)字第0950065257號函，應入「建教合作收入-權利金」科目，致實收數較預算數減少。 (F)學校教學研究補助收入(教育部年度補助收入)較同年度預算增加3,296,518元，主要係教育部補助各類助學措施經費，致學校教學研究補助收入較預算數增加。 (G)其他補助收入(教育部撥頂尖、教學卓越及其他政府單位專案補助收入)較同年度預算增加100,995, 559元，主要係教育部補助「獎勵大學教學卓越計畫」等及其他政府單位專案補助款收入較預算數增加。 (H)雜項業務收入(考試報名費收入)較同年度預算減少1,290,656元，主要係研究所招生考試報名費收入較預算數減少。 (I)財務收入(定存及活存及留本獎學金利息收入、股票發放現金股利、股票出售利得)較同年度預算增加16,334,119元，主要係增加利息收入及投資賸餘。 (J)其他業務外收入較同年度預算減少2,641,673元，主要係資產使用及權利金收入(宿舍租金、場地收入、宿舍網路費及貴儀設備使用收入)增加898,973元、受贈收入(外界捐贈現金收入)減少3,068,050元、雜項收入(圖說費、成績單申請費、暑期英文班報名費、游泳班等活動報名費、出售廢品收入等)減少472,596元。 B.總支出決算數較預算增加79,852,611元。主要係：(詳附件十八) (A)教學研究及訓輔成本(教學單位支用之人事費、業務費等)增加55,811,201元，主要係頂尖中心計畫4千萬元未納編預算，併決算處理，其中帳列教學研究及訓輔成本科目為30,173,773 元及折舊、水電費較預算數增加。 (B)建教合作成本增加23,979,244元，主要係配合委託研究計畫服務費用等核實支出較預算數增加。 (C)推廣教育成本(學分班支出)增加992,544元，主要係增加食品技師學士學分班及保稅倉庫、免稅商品及物流中心學分班，故相對增加相關費用。 (D)學生公費及獎勵金(學生工讀金及獎助學金等)增加18,911,469元，主要係執行補助計畫之工讀金、學生急難救助金及以指定用途捐款支付學生公費及獎、補助金等較預算數增加。 (E)管理費用及總務費用(行政單位支用之人事費、業務費等)減少18,327,169元，主要係配合業務實際需要核實支出較預算數減少。 (F)研究發展費用(教育部補助研討會及產學等支用之人事費、業務費等)增加3,065,097元，主要係配合教育部補助研討會及產學計畫依業務實際需要核實支出較預算數增加。 (G)雜項業務費用(考試支出)減少1,994,763元，主要係配合招生收入減少，相對減列支出較預算數減少。 (H)財務費用增加105,342元，主要係購買外幣資產(購置期刊用)因匯率變動評價之兌換短絀所致。 (I)其他業務外費用(暑期活動及宿舍網路等相對費用、宿舍折舊費用)減少2,690,354元，主要係用人費用、材料及用品費等核實支出較預算數減少。 C.101年度決算短絀較同年度預算數增加7,660,629元。 (2)101年度決算與上(100)年度收支決算比較： A.總收入較上(100)年度決算數減少39,315,631元。主要係：(詳附件