审计报告-海尔集团.PDF

青岛海尔股份有限公司 控股股东及关联方资金占用情况 专项说明 和信专字（2016）第000198 号 目 录 页 码 一、专项报告 1-2 二、附表 青岛海尔股份有限公司 2015 年度非经营性资金 3 占用及其他关联资金往来情况汇总表 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 二○一六年四月二十八日 青岛海尔股份有限公司2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明 报告正文 青岛海尔股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方 资金占用情况专项说明 和信专字(2016)第000198 号 青岛海尔股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了青岛海尔股份有限公司 （以下简称青岛海尔）2015 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动 表以及财务报表附注，并于2016 年 4 月 28 日出具了和信审字(2016)第 000366 号标准无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)的要求，青岛海尔编制了后 附的2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是青岛海尔管 理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计青岛海尔2015 年度财务报表时所 复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没 有发现不一致。除了按照中国注册会计师审计准则对青岛海尔实施2015 年度财务 报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资 料执行额外的审计程序。 为了更好地理解青岛海尔2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况， 后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 1 青岛海尔股份有限公司2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明 报告正文 一、青岛海尔控股股东和关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 如附表所示； 二、青岛海尔及青岛海尔的控股子公司存放于控股股东及其他关联方的货币 资金情况： 截至2015 年12 月31 日，青岛海尔及青岛海尔的控股子公司银行存款余额中 包括存放于海尔集团财务有限责任公司的存款计人民币1,114,106 万元。 本说明仅作为青岛海尔向证券监管机构呈报2015 年度控股股东及其他关联 方资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。 附表：2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:赵波 中国·济南 中国注册会计师:王琳 2016 年4 月28 日 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）