服务类 会计信息系统.pptVIP

* 服务类会计信息管理 结构介绍 财务系统 1 业务系统 人力资源管理系统 服务类会计信息管理 管理与决策 系统 财务系统 总 账 子 系 统 资 金 管 理 子 系 统 应 付 子 系 统 应 收 子 系 统 固 定 资 产 子 系 统 报 表 子 系 统 财务系统 总账子系统 功能和应用： 设置：该模块包括设置帐套、人员权限设置、科目设置、凭证类型设置等。 凭证管理：包括填制凭证、审核凭证、查询凭证、打印凭证、汇总凭证、记账等功能。 出纳管理：包括现金日记账、银行日记账、资金日报、支票登记、银行对账等功能。 期末处理：包括自动转账和结账功能。 账簿管理：包括总账、余额表、明细表、日记账、日报表的查询和打印等功能。 会计报表：查询和输出各种会计报表。 辅助管理：从会计管理角度出发，按照各种关键要素进行细化核算和管理。 系统服务：包括会计数据备份、会计数据恢复、系统维护、修改口令等功能。 重要性 总账子系统是财务及企业管理系统中一个核心的子系统。 特别是在审查核时，确保了信息的正确性。 总账子系统讲财务系统中其他的子系统汇合到了一起。 财务系统 资金管理子系统 功能和应用： 查询：提供各种单据、凭证、往来账目等信息的查询和打印。 坏账计提：设置坏账准备的范围、方法、账龄的划分和提取。 账款管理：提供收款、付款、转账、逐笔计息等功能。 重要性： 该子系统的信息以单据、企业内部单据、凭证等为依据，记录资金业务等，处理对内、对外的收款、付款、转账等业务。实现对每笔资金的管理，提供积数计息管理功能，能详细的记录和跟踪每一笔的资金的来源和去向。资金管理子系统是财务系统中必不可少的部分，如果缺少了资金管理子系统，就无法构成一个完整的财务系统。 财务系统 应付子系统 功能和应用： 应收款管理系统初始化：设置账套参数：包括常规、凭证、权限与预警三项。系统初始设置单据设计、单据编号设置。 应收款管理系统日常业务处理：包括应收单据处理、收款单据处理、核销处理、付款单导出 、票据管理、转账处理、坏账处理、制单处理等功能。 账表管理及其他处理：包括单据查询、账表管理等功能。 重要性 应付账款是企业因采购原材料或派发外加工单等业务而应供贷方付出的款项。应付款子系统可以帮助企业管理好应付款项，有效地控制资金的使用，从而使企业获得最好的经济效益。应付账款管理系统有助企业作出更加明智的决策、强化坚持不懈的财务纪律和促进规章制度的遵守，并以最低的成本优化业务流程。 财务系统 应收子系统 功能和应用： 应付款管理系统初始化：包含设置账套参数、系统初始设置、期初余额录入等功能。 应付款管理系统日常业务处理：包括应付单据处理、付款单据处理、核销处理、选择付款、票据管理、付款单导出、转账处理、制单处理等功能。 账表管理及其他处理：包含单据查询、账表管理等功能。 重要性： 应收账款管理系统有助于企业加强应收账款的管理，正确衡量信用成本和信用风险，合理确定信用政策，及时回收账款。 财务系统 固定资产子系统 功能与应用： 固定资产档案的管理：包括固定资产描述、 所属公司、责任工作中心、启用日期、固定资产科目代码、 保险号、保险金额等。 固定资产过账到总账：在固定资产档案建立和进行固定资产折旧处理之后，固定资产的金额、数量将过至并更新总账相关账户。 固定资产折旧计算：系统提供了多种折旧计算方法。主要的方法有：直线法、双倍余额递减法、百分比余额递减法、固定百分比余额递减法等。 固定资产转移：系统提供联机的固定资产地点转移处理，以及单一/成批移动报告与查询。 固定资产处置：系统允许用户输入固定资产的处置方式，处置类型和日期。并生成相应的固定资产处置报表。 固定资产的分割：通过分割处理屏幕，用户可对某个固定资产分割为多项新的固定资产。 固定资产重估：按照用户定义的指数，对固定资产进行重新估价。对于上述所有处理，需更新相关总账的账户的数据。 固定资产分析与报告：固定资产清单、固定资产分摊模式报告、固定资产明细信息报告等。 重要性： 固定资产管理具有强大的功能,它不但提供了对固定资产基本信息，使用信息、财务保险信息的管理，同时还提供了多种固定资产折旧的方法，资产报废与转移处理，以及任何期间的固定资产的分析与报告。 财务系统 报表子系统 功能和应用： 文件管理： 设置调用数据的范围和方法等功能。 格式管理：设置报表的基础格式。 报表数据： 调用数据、查询报表和打印功能。 图表：调用数据、制图和打印功能。 报表子系统的重要性： 为评价企业经营业绩和改善经营管理提供重要信息；为国家经济管理机构进行宏观调控与管理提供必要信息；为投资者和贷款者进行决策提供有用信息。 业务系统 存 储 管 理 子 系 统 配 送 管 理 子 系 统 运 输 调 度 子 系