山鼎设计股份有限公司 2016年度内部控制自我评价报告.pdfVIP

山鼎设计股份有限公司 2016年度内部控制自我评价报告 根据《公司法》、《证券法》、《会计法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交 易所上市公司内部控制指引》等相关法律法规和规章制度的要求，为加强公司内部控制, 提 高公司管理水平和风险控制能力，促进公司长期可持续发展，保护股东的合法权益，我们对 山鼎设计股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）2016年12月31日（内部控制评价 报告基准日）内部控制情况进行了检查，在查阅了公司的各项内部控制制度，了解公司内部 控制实施工作的基础上，现就公司的内部控制情况进行自我评价。 一、 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行 监督；经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性， 故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当， 或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具 有一定的风险。 二、 内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在 财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的 要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未 发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效 性评价结论的因素。 三、 内部控制制度制定的目的和遵循的原则 （一）内部控制制度制定的目的 1、建立较为完善、有效、合理的公司内部控制制度体系和内部组织结构，确保形成科 学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现。 2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，防止并及时发现、纠正各种错误、 舞弊行为，保护公司财产的安全、完整。 3、建立良好的公司内部经营环境，规范公司的会计行为，提高财务管理水平，保证财 务会计信息及相关信息真实、准确、完整。 (二)内部控制制度建设遵循的基本原则 1、合法性原则: 公司各项内部控制制度和措施的建立符合国家有关法律法规和财政部 《企业内部控制基本规范》的有关规定，以及公司的实际情况。 2、全面性原则: 公司内部控制涵盖公司董事会、监事会、管理层和全体员工；覆盖各 项经济业务及相关岗位；渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节。 3、重要性原则: 公司内部控制针对重要业务与事项、高风险领域与环节采取更为严格 的控制措施，确保不存在重大缺陷。 4、 制衡性原则: 公司内部控制保证各部门机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理 划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同部门机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互 监督。 5、成本效益原则: 公司内部控制遵循成本效益原则，尽量以合理的控制成本达到最佳 的控制效果。 6、适应性原则: 内部控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提 高，不断修订和完善。 四、 内部控制评价工作情况 (一) 内部控制评价范围 本公司内部控制规范体系的要求，结合实际情况，按照风险导向原则，确定了纳入评价 范围的主要单位、业务和事项及高风险领域。 纳入评价范围的主要单位包括： 公司全称 公司类型 持股比例 山鼎设计股份有限公司 母公司 西安山鼎建筑工程设计咨询有限公司 全资子公司