会计电算化第三章考试版会计软件的应用讲义李雪调整.pptVIP

（五）报表文件的输出 会计报表按输出方式的不同，通常分为： 1.屏幕查询输出：最常见 2.图形输出： 3.磁盘输出：保存 4.打印输出：日记账每日打印；报表每月打印。 5.网络传送：子（分）公司向母（总）公司汇报。 二、报表管理模块应用基本流程（操作题考点） 一、应付管理模块初始化工作 3.设置规则选项 应付管理模块规则选项一般包括：核销是否自动生成凭证、预付冲应付是否生成转账凭证等。 2.基础信息设置 　 设置会计科目 设置账龄区间 设置对应科目的 结算方式 一、应付管理模块初始化工作 设置会计科目 设置账龄区间 设置对应科目的结算方式 设置会计科目是指定义应付管理模块凭证制单所需的基本科目 一、应付管理模块初始化工作 设置会计科目 设置账龄区间 基础信息设置 设置对应科目的 结算方式 设置对应科目的结算方式即设置对应科目的付款方式 一、应付管理模块初始化工作 设置会计科目 设置账龄区间 设置对应科目的 结算方式 设置账龄区间是指为进行应付账款账龄分析，根据欠款时间，将应付账款划分为若干等级，以便掌握对供应商的欠款时间长短 一、应付管理模块初始化工作 （二）期初余额录入 初次使用应付管理模块时，要将系统启用前未处理完的所有供应商的应付账款、预付账款、应付票据等数据录入到系统中，以便以后进行核销处理。 当第二年度处理时，系统会自动将上年未处理完的单据转为下一年的期初余额。 一、应付管理模块初始化工作 （一）应付处理 1.单据处理 企业的应付款来源于采购发票（包括专用发票、普通发票）和其他应付款。 2.付款单据处理 付款单据用来记录企业支付给供应商的款项。付款单据处理主要包括对付款单和预付单进行新增、修改、删除等操作。 二、应付管理模块日常处理（操作题考点） 3.单据核销 单据核销主要用于建立付款与应付款的核销记录，加强往来款项的管理，同时，核销日期也是账龄分析的重要依据。 二、应付管理模块日常处理（操作题考点） 【应付管理1】录入应付单。 （操作员：李会计；账套：206；操作日期：2016年1月31日） 2016年1月31日，办公室张三从飞虎公司购买A材料，当日收到增值税专用发票，价款1000元，增值税170元，税率17%，材料验收入库，款项尚未支付，付款条件：30D，到期日为2016年2月28日。请录入应付单。 摘要：采购A材料 二、应付管理模块日常处理（操作题考点） 操作步骤： 执行“应付——应付贷项”命令，打开“应付单”对话框，选择单位“飞虎公司”，根据题意选择或输入相关的信息，单击“确定”按钮进行保存。 二、应付管理模块日常处理（操作题考点） 【应付管理2】凭证生成。 （操作员：李主管；账套：101；操作日期：2016年1月31日） 　　选择单据为0001（单据类型为应付贷项）的应付单，生成记账凭证。（摘要：采购商品） 操作步骤： 执行“应付——应付凭证”命令，打开“选择单据”对话框，选择相应的单据，参照应收单据制单的步骤生成凭证。 二、应付管理模块日常处理（操作题考点） 2.转账处理 将一家供应商的应付款转到另一家供应商中 应付冲应付 用于处理供应商的预付款和对该供应商应付欠款的转账核销业务 预付冲应付 用某供应商的应付款，冲抵某客户的应收款项 应付冲应收 二、应付管理模块日常处理（操作题考点） （二）票据管理 票据管理用来管理企业因采购商品、接受劳务等而开出的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。 （三）生成记账凭证 应付管理模块为每一种类型的付款业务编制相应的记账凭证，并将记账凭证传递到账务处理模块。 应付管理模块 账务处理模块 二、应付管理模块日常处理（操作题考点） （一）期末结账 当月业务全部处理完毕，在采购管理模块月末结账的前提下，可执行应付管理模块的月末结账功能。 （二）应付账款查询 三、应付管理模块期末处理 销售发票 收款单 （三）应付账龄分析 账龄分析主要是用来对未核销的往来账余额、账龄进行分析，及时发现问题，加强对往来款项动态的监督管理。 三、应付管理模块期末处理 8 报表管理模块的应用 固定资产管理模块 存货核算 模块 账务处理 模块 成本管理 模块 工资管理模块 应收款管理模块 应付款管理模块 报表管理模块 预算管理模块 财务分析模块 项目管理模块 其他管理模块 直接人工 制造费用 产品成本 采购 销售 直接材料 功能描述 报表管理模块与其他模块相连，可以根据会计核算的数据，结合会计准则和会计制度的要求以及企业管理的实际需求。 ①生成各种内部报表、外部报表、汇总报表； ②根据报表数据分析报表，以及生成各种分析图等； ③在网络环境下，很多报表管理模块同时提供了远程