总账初始设置.PPT

实验三 总账初始设置 本章内容 为适应实现计算机管理的需要，我们把设置账户、复式记账、填制和审核凭证、记账等统称为总账处理。 总账系统适用于各类企业、行政事业单位，主要用于建账、凭证管理、标准账表、出纳管理、数量核算、外币核算、月末处理和辅助管理等。其中辅助管理又包括个人借款管理、部门管理、项目管理和现金银行管理等。 初始设置也称初始化，是指将通用会计软件转成专用会计软件、将手工会计业务数据移植到计算机中等一系列准备工作，是使用财务软件的基础。初始化工作的好坏，直接影响到会计电算化工作的效果。 一般地，总账初始设置应该包括：定义基础参数与建账、设置业务处理规则、输入初始数据。 第一节 系统简介 一、总账处理流程 1、总账系统与其他系统之间的数据传递关系 2、总账处理流程 对于实际业务较简单、数据量较少的小型企业，只使用总账系统，按照制单、审核、记账、查账、结账的业务流程进行即可。 如果企业核算业务较复杂，建议使用总账系统提供的各种辅助核算进行管理，如：项目核算、部门核算、个人往来核算、客户与供应商往来核算。 如果企业的往来业务较频繁，则会有较多的往来客户、供应商，同时又希望系统提供发票处理等业务，可使用应收应付系统管理往来业务。 二、用户操作流程 2、老用户操作流程 3、第二年操作流程 三、应用准备 如果您的单位一直采用手工进行财务核算，那么，在开始使用财务软件进行财务管理之前，应对会计资料进行整理，进而为后续的各项功能应用做好准备。 假设您准备从2006年8月开始使用总账系统，那么，您应在使用前整理出以下会计资料: 会计科目： 如果企业原来有许多往来单位、个人、部门、项目是通过设置明细科目来进行核算管理的，那么，在使用总账系统后，最好改用辅助核算进行管理，即将这些明细科目的上级科目设为辅助核算科目，并将这些明细科目设为相应的辅助核算目录。 总账系统中一共可设置十一种辅助核算：包括部门、个人、客户、供应商、项目五种辅助核算以及部门客户、部门供应商、客户项目、供应商项目、部门项目及个人项目六种组合辅助核算。 一个科目设置了辅助核算后，它所发生的每一笔业务将会登记在辅助总账和辅助明细账上。 【例如】原科目设置为 科目编码 科目名称 ---------------------------------------- 113 应收账款 11301 客户一 11302 客户二 ...... ...... 119 其他应收款 11901 应收职工借款 1190101 张三 1190102 李四 1190103 王五 ...... ...... 121 材料采购 12101 甲材料 12102 乙材料 ...... ...... 169 在建工程 16901 工程物资 1690101 A部门 169010101 工程一 169010102 工程二 1690102 B部门 169010201 工程一 169010202 工程二 ...... ...... 521 管理费用 52101 办公费 5210101 A部门 5210102 B部门 5210102 C部门 ......