尽职调查与调查复核.docxVIP

第二节 尽职调查与调查复核一、概述（一）定义及内容1、尽职调查：尽职调查又称谨慎性调查，是指公司在与目标企业达成初步合作意向后，项目部对交易对手过往开发业绩、财务数据、管理人员背景，拟投项目的相关信息、市场风险、合规性风险和资金风险等做一个全面深入的调查(详见尽职调查指引)。2、调查复核：风控中心及或指定人员进行三角交叉复核，主要工作包括：A．对拟投企业及其关联公司财务状况、现金流进行复查。如借款主体及重要关联方的资产负债、项目已投入资金及资金来源、还款来源等，重点逐笔核查银行借款及重大应付款项的金额、期限、利率、还款方式、核心担保措施。B．对企业及相关方征信记录进行复查。如查阅相关法人及自然人的信用报告等。C．对投资核心担保措施进行复查。如复查抵押物状态、价值；第三方保证人的担保能力等。D．对项目部关于诉讼调查工作的复查。如法院信息网复查执行信息、网络搜寻复查相关负面信息、复查项目部调查涉诉信息的相片及录音等。E．其它重要事项（二）目的1、尽调目的：调查了解交易对手及拟投项目的真实性、合规性、盈利性、安全性、流动性与抗风险能力等，为项目的投资决策提供依据；2、复核目的：对项目部尽调工作的监督，保证尽调资料的真实性、时效性、核心调查内容的完整性，为项目的投资决策提供更可靠的依据。（三）参与部门及职责划分参与部门职责划分参与部门职责范围房金项目部根据《尽职调查指引》开展尽职调查工作，