Mck--康佳业务计划与预算方案介绍.pptVIP

机密;内容;业务计划和预算流程是公司最终达到一流业绩的最重要的流程之一;优秀业绩公司的业务计划和预算流程均遵循一些基本的原则;其中，系统详细的经营计划是设置合理并具有挑战性的经营目标的必要前提;康佳目前的业务计划和预算流程尚不完善，需要尽快建立严谨的计划流程;内容;典型的经营计划和资金预算流程应包括五个步骤;经营/预算流程中的具体流程及相关职责;经营/核算流程整体进度;第二步，各事业部分解集团下达的目标，制订详细的业务计划和财务预算;事业部的总经理应亲自负责业务计划和财务预算流程;各部门进行详尽的外部市场分析和内部能力评估，作为具体业务计划制定的基础;产品线3;各相应负责部门对内部运作业绩进行分析评估;事业部工作小组汇总分析影响当年业绩的主要因素，吸取相应的经验以指导制订下一年的业务计划;下一年的业务计划制定流程在事业部内部也是一个自上而下和自下而上相结合的过程;自上而下的确定目标--根据重新评估的事业部战略，事业部对总部下达的目标进行初步分解，落实到具体的负责部门;事业部制定初步分解的子目标目标水平，以指导各部门自下而上的目标行动计划和制定过程; * 短期内仍为销售公司;彩电渗透率/第二台彩电渗透率; * 可以是省或更小的区域 ;在考虑市场规模的基础上，各分公司制定详细的行动计划，确定相应的市场占有率目标水平;具体关键驱动因素的数据收集和计划制定由分公司负责，市场助理协助;产品3