天山股份上半年经营分析.ppt

天山股份2002年二季度经营分析 天山股份2002年经营计划总体要求 科尔尼精细化管理推进目标 天山股份2002年二季度、上半年经营分析 天山股份各分、子公司上半年利润表 销售分析 二季度销售收入分析 二季度累计销售量分析 上半年累计销售量分析 上半年综合平均价格分析 上半年销售收入分析 上半年各子公司销售收入比例 上半年股份公司月度产销存走势图 熟料、水泥成本分析 各公司上半年熟料成本计划完成情况 各公司上半年水泥生产成本完成情况 各公司上半年水泥生产成本构成比较 各公司上半年综合水泥成本比较 天山股份三项费用分析 天山股份三项费用综合分析 天山股份管理费用综合分析 天山股份营业费用综合分析 股份总部管理费用分析 借款情况及财务费用分析 上半年天山水泥成本盈亏分析 上半年屯河水泥成本盈亏分析 天山股份2002年二季度、上半年经营分析 天山股份合并资产负债表分析 应收帐款分析 应收帐款天山股份内部构成 应收帐款天山股份帐龄综合分析 各公司应收帐款变动分析 应收帐款帐龄明细分析1 应收帐款帐龄明细分析2 应收帐款各分子公司余额合理性比较 和静2年以上应收款分析 多浪2年以上应收款分析 存货分析 存货天山股份内部构成 存货内部构成余额合理性 天山股份2002年二季度、上半年经营分析 合并现金流量表 净利润与经营净现金流关系 各子公司经营净现金流量 天山股份2002年二季度、上半年经营分析 各分、子公司经营效能比较 关键因素分析 企业销售环境 天山低成本竞争力的培育 疆内战略实施现状 重点工程建设 相关企业景气指数 企业家信心指数和企业景气指数调查 企业家信心指数亦称宏观经济景气指数，用于综合反映企业家对宏观经济环境的感受与信心；企业景气指数亦称企业生产经营景气指数，用以反映企业综合生产生产经营状况.100以上为景气，100以下为不景气。 二季度工业、建筑、房地产业的企业家信心指数和企业景气指数 外部环境的变化：2002年水泥销售市场启动以来，市场需求发生了明显变化，水泥市场需求不足，供大于销的矛盾进一步激化，水泥销售竞争激烈、价格下滑.以乌昌地区为例说明. 新疆乌昌地区2002年上半年水泥价格变化 其它企业2002年与2001年1-6月水泥销量增减变化 2002年巴州地区水泥市场供需情况分析 上半年巴州水泥市场份额分析表 乌昌地区应收帐款主要客户分析 乌昌地区应收帐款分客户分析 乌昌地区应收帐款分客户分析 和静2年以上应收款分析 多浪2年以上应收款分析 关键因素分析 企业销售环境 天山低成本竞争力的培育 疆内战略实施现状 重点工程建设 科尔尼咨询运营管理获得低成本 科尔尼精细化管理推进目标 屯河水泥公司精细化管理偏差分析 天山销售总公司精细化管理偏差分析 科尔尼工作小结 上半年实施过程中存在的问题和解决措施 第二季度的重点工作回顾 关键因素分析 企业销售环境 天山低成本竞争力的培育 疆内战略实施现状 重点工程建设 疆内5个水泥目标企业的分析 疆内水泥目标企业的购并策略 今年水泥市场严重滑坡，各企业竞争激烈，并购工作减缓，明年再择机进行，以降低并购成本 疆内水泥上游资源的整合 疆内混凝土搅拌站资源的整合 天山股份下半年经营预测 天山股份下半年经营重点 天山股份下半年销售预测 天山股份下半年损益表预测 天山股份下半年现金流量预测 应收帐款回收 存货控制 精细化管理计划 综合管理计划 天山股份下半年在建和拟建工程的工作安排 下半年的经营重点 三季度是股份公司实现经营目标的关键时间，在面对市场的激烈竞争，天山股份确定了“以低成本为优势的快速增长”的策略，在变革中提高综合势利.下半年的主要重点工作有： 市场营销 利用销售旺季，扩大市场占有率 控制应收帐款的风险，加快欠款回收，优其对老款的回收工作 做好对竞争对手的跟踪,保住市场份额. 推行科尔尼咨询的成果和精细化管理的实施 按科尔尼分解的目标继续推动精细化管理工作 对科尔尼成果深入再学习,扩大推广应用范围 存货管理 大宗原燃料的采购与供应商建立战略联盟，形成稳定的供应态势，以达到合理的库存， 备品配件统一由物流中心调拨，实现共享 提高流动资产效率,降低存货,增大冬存水泥销量，各公司及时调整生产计划,保证产成品不过冬. 利用供应商的条件，在器材配件上现用现取，实现零库存. 下半年损益预测 下半年现金流量预测表 下半年销售预测 24.970 26.373 15.685 22.872 13.616 16.018 月产量（千吨） 154.80 57.60 79.00 43.9 6 159.30 53.90 80.20 44.20 5 169.8 57.9 50.9 42.8 4 174 53.60 74.8 41.1 3 185.4 51.1 50.90 39.81