支出凭证黏存单.PPTVIP

2. 收銀機統一發票 1. 勿僅以鉛筆填寫 2. 經手人補正相關資料後 ，應簽名或蓋章 僅列貨品代號，應由經手人加註貨品名稱，並簽名或蓋章 如未有廠商名稱、統一編號及地址者，應加蓋統一發票專用章 學校統一編號 3. 普通收據 缺漏記載「數量」及「單價」 實付金額與憑證金額不符時，加註說明並蓋章 實付金額小於憑證金額時，經手人應加註實付金額並簽名或蓋章 4. 郵資與憑證黏貼方式 憑證黏貼線 1. 憑證請貼於憑證黏貼線上 2. 若使用多張憑證黏貼用紙，請加蓋騎縫章 註明郵寄內容並核章 5. 領款收據 各項資料務請詳載，請勿缺漏 請註明會議名稱、日期、時間、地點 簽名或蓋章，不可為打字 6. 國內出差旅費報告表 出差人核章 出差人和具領人應為同一人 教學發展中心 報告完畢，謝謝聆聽! * 102年度第2期教學社群補助計畫經費核銷注意事項 報告大綱 壹、取具原始憑證注意事項 貳、經費動支及核銷應行注意事項 參、常用經費報支說明 肆、常見錯誤態樣 壹、取具原始憑證注意事項 二聯式統一發票 三聯式電子計算機統一發票 收銀機統一發票 普通收據 個人領款收據 二聯式統一發票 買受人應填本校全銜「國立臺北大學」或本校統一編號 品名、規格、單價、總價請依實填寫。 憑證總數應以大寫數字書寫，如有塗改請廠商加章負責。 三聯式電子計算機統一發票 兩聯須同時黏貼 收銀機統一發票 倘列有賣方公司名稱、統一編號及地址，可免蓋廠商「統一發票專用章」。 應請廠商輸入本校統一編號，缺漏者得由經手人於發票上自行加註並簽名。但若編號輸入錯誤，則需退請廠商另行開立。 僅列貨品代號者，應由經手人加註貨品名稱並簽名。 普通收據（常用於雜支之誤餐費） 店家需蓋有免用統一發票專用章及負責人印章。 應為個人領款收據（講師鐘點費/交通費） 請註明演講時間、地點與主題 講座鐘點費 / 交通費 貳、經費動支及核銷應行注意事項 核銷時，請購單上請務必加會「教學發展中心」、「教學卓越計畫辦公室」。 請購單上「用途說明」欄，繕打時，務請清楚表達社群名稱、經費科目、相關事由（主題、時間、地點），範例如下： 「社區與休閒運動規劃教學研究社群」 －『講座鐘點費』，以「以興趣作為推廣 休閒運動」為題，於2010.4.14中午12:00－14:00， 第二會議室，邀請林鳳珠教練演講。 請各社群於101.6.30前將所有經費核銷完畢。 經費核銷流程 進入會計請購系統 檢據編製黏存單與清冊 公文經費核銷流程（會辦相關單位） 送回承辦人 核章完成後，請購單印影本兩份（乙份自存、乙 份送教發中心） 正本再送回會計室製作傳票/ 或 拿至出納組領取現金 開立傳票後撥款入帳。 經費核銷原則　1 本崇法務實之態度及誠信原則，辦理經費核銷作業 對所提出支出憑證之支付事實真實性負責，如有不實應負相關責任 （支出憑證處理要點第三點規定） 經費核銷原則　2 支出憑證黏存單 檢附相關奉准簽案及支出憑證黏存單辦理核銷 按同一受款人及同支出科目黏貼，以不超過十張為原則　 核銷金額小於憑證金額時，註明實付數並簽章 金額或相關資料改正，經辦人請在改正處簽章 於請購系統內編輯受領人名稱、身分證字號或統一編號 經辦人不得為驗收證明人 為落實支出憑證保存完整性，爾後取得收據或收銀機統一發票時，請以『膠水』取代『訂書機或口紅膠』。 經費核銷原則　3 收據應由其受領人或其代領人簽名，並記明下列事項： （一）受領事由。 （二）實收數額。 （三）支付機關名稱（國立臺北大學）。 （四）受領人之姓名或名稱、地址暨國民身分證或營 利事業統一編號。受領人如為機關或本機關人 員，得 免記其地址及其統一編號。 （五）受領日期。 前項各款如記載不明，應通知補正，不能補正者，應由經手人詳細註明，並簽名證明之。 （98.12.29修正支出憑證處理要點第五點規定） 經費核銷原則　4 支出憑證如有遺失或供其他用途者，應檢附與原本相符之影本，或其他可資證明之文件，由經手人註明無法提出原本之原因，並簽名。 支出憑證及前項應檢附之影本或文件，如因特殊情形不能取得者，應由經手人開具支出證明單，書明不能取得原因，據以請款。 （98.12.29修正支出憑證處理要點第七點規定） 支出憑證之總數應用大寫數字書寫，但採用機器作業或國外憑證無法用大寫數字表示者，不在此限。 支出憑證之總數書寫錯誤，應由原出具者劃線註