财务制度职责的暂行规定.doc

财务制度职责的暂行规定 为了进一步加强和规范企业管理，严格执行财务制度，发挥好财务核算工作，财产监督，财务的管理、监督、控制作用根据执行好国家有关经济政策财经法规，建立、健全酒店财务管理的各项规章制度及实施细则的落实，企业发展的要求结合本公司的具体情况，特制定本暂行规定，请严格遵照执行。 员工入店工作物品暂扣款 1、试用期间入店的新员工（或连锁店调入员工），由行政部出具“员工入店通知单”(注明岗位)到财务部交纳工作物口暂扣款。服务员 元，保安人员 元，迎宾人员 元，接待人员 元，勤杂工 元，由财务部开出收款收据。 2、员工辞职，注销领用的物品，并凭离退员工原工作物品暂扣款或押金在其它店（原本调入其它连锁店的，在离退单位办理退款。工作物品暂扣收据在财务部办理退款。（其中，损坏物品折价赔偿）。 3、员工调动不退押金，只转手续，原工作单位的工资结清，并出具“员工调动通知单”并写清楚相关内容。 工资结算 1、辞职、调动、辞退的员工一律在办公室领取申请表（工资结算申请表） 2、按照要求办理相关手续，最后总经理签字方可结算工资。 3、辞职、调动、辞退的员工凭工资结算由申请表到财务部结算清楚一切费用。 招待费 1、对内、对外的招待费一律执行招待预先审批，再实施的原则。即由招待经办人（一般为部门经理）按招待费审批单内容填写清楚并签字，报总经理审批，经办人严格按审批的标准各类别（餐费、酒水）分别消费。 2、招待费的实施结果必须报总经理审核确认签字，财务部方才认可 。 3、吧台凭审批的招待审批单开出结帐单，招待消费分别计算出餐费、酒水及其它的比例，超过审批额以上的由经办人承担。 4、如遇特殊情况的招待，吧台可以先挂帐，后补办手续，无法补办手续者，财务按直接消费额向经办人收款。 5、工作餐由办公室出具请客申请单，控制标准按点菜价格计算进行消费程序操作，并注明工作餐字样，并填写用餐人数和标准及就餐事由，由所属或相关部门经理落实安排，并在结帐单上签字，报总经理审批签字，财务部方才认可，否则自行解决。 优惠、打折 1、优惠卡（包括金卡、贵宾卡、面值卡及其它优惠卡）由财务部管理，总经理批准发放。 2、代金券由财务部管理，发放必须经过总经理批准实施。 3、吧台对持卡消费者实行，见卡打折（并注明卡号）客户签字，楼层主管审核签字。 4、临时打折权限 1、各楼面经理有权签字8点8折优惠 2、各部门经理有权签字8折优惠（注明原因，总经理签字认可） 3、低于8折的必须请示总经理审批，吧台收银方能执行，财务才能认可 4、顾客消费过程中的特殊情况，由餐厅经理或公关经理视情况先处理汇报，并按审批权限补办手续。 5、内部员工用餐、菜肴（冷菜、热菜、点心）打 折，注明就餐主要人和事由，由楼层主管签字，报部门经理审核签字。 6、违反以上规定者，当事人每项扣款 元，在工资中扣出，并追究其经理的责任。 应收帐款 1、酒店或公关部建立重要客户档案，对确定签单挂帐的客户，由公关部与其签定消费挂帐协议书，并报送财务部和总经理备案。 2、临时签单挂帐的客户，一般由公关部经理或餐厅经理以上人员，担保人签字，并由经办人负责当月催款。 3、客户的应收帐款由财务部经理和担保人负责共同制定收款计划并负责收款，担保人及时向财务部缴款和对帐。 4、对签单挂帐客户的金额要有一定的限度，并随时掌握客欠单帐户的准确信息，上报总经理备案以免造成呆帐无法收回。 5、应收帐超过 月（从消费之日计算），公关部经理和担保人及相关签单人员应承担相应的责任。 1、未收款项在工资中扣除 2、应收款项在工资中不够扣除的由其本人先交付 3、逾期不交付者，公关营销经理必须主动向总经理说明原因，并由总经理作出相关处理意见 6、应收帐款在期限内，不定时催款，收的款项应及时上交财务部，核对帐务，做帐款相符。 电话费 1、严格电话管理，不允许打私人电话，工作时间请关闭手机，严禁接听私人电话。 2、除办公室、接待处设置长话外（IP电话），其余一律市话，因工作需要使用长途电话到办公室登记使用。 3、如有违反擅自偷打长途者，话费一律自行承担或工作时间接听私人，发短信者追加 元以上的罚款。 4、内线电话是为了工作方便专用，禁止用于闲谈或与工作无关的电话。如有违者追究罚款 元。 香烟、酒水 1、香烟由财务部代为保管，财务部根据用量和库存填写申购单，按审批程序审批后采购。 2、吧台用烟必须填写领料单，到财务部领取，并建立香烟流水帐，以备查，严禁私用违者罚款 元。 3、因工作需要用烟时，由部门经理以上管理人员填写领料单，报总经理审批，财务部根据审批单发放香烟。 4、特殊情况可先到财务部借用，事后补办手续，补办手续未果，当事人自行归还香烟或按等价交款。 5、未经总经理批示，任何人不得以任何理由到吧台领