[经济学]第六章 商业银行.pptVIP

第六章 商业银行 商业银行的产生与发展 商业银行的性质与职能 商业银行的主要业务 商业银行的经营管理 一、商业银行的产生与发展 二、商业银行的性质与职能 商业银行的性质：特殊的金融企业 企业：自有资本、法人组织、利润最大化 特殊企业：经营对象(货币资金)、活动领域(货币信用) 特殊金融：服务对象；业务范围；功能/信用创造 商业银行的职能 信用中介：资产转换→促进社会经济发展 支付中介 信用创造：信用工具的提供与信用创造 金融服务 二、商业银行的性质与职能 商业银行的类型与趋势 职能分工型：专业分工型/短期融资型 美国：银、证分离(1933-1999前)；银行持股公司 日本：银、证分离(截止1999)；持有实业公司股份 全能综合型： 银行业务+部分证券业务(证券承销)：英、加、澳 金融业务+持有实业公司股份：德、瑞、荷 发展趋势：全能化 二、商业银行的性质与职能 商业银行的组织形式 三、商业银行的主要业务：负债业务 三、商业银行的主要业务：负债业务 三、商业银行的主要业务：负债业务 我国商业银行存款业务 个人存款业务 公司存款业务 三、商业银行的主要业务：资产业务 三、商业银行的主要业务：资产业务 商业银行贷款的分类 三、商业银行的主要业务：资产业务 贷款业务创新与贷款证券化 三、商业银行的主要业务：资产业务 我国商业银行贷款业务 个人信贷业务 企业信贷业务 我国银行贷款的原则 西方国家信贷原则 三、商业银行的主要业务：中间业务 中间业务 不够成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。 结算类：汇款、托收、资金清算 代理类：代理证券、代理保险、代理政府等机构委托代收代付 担保类：担保、备用信用证、承兑 承诺类：贷款承诺 交易类：远期、外汇期货、外汇期权、掉期 其他类：基金托管、信息咨询、财务顾问、保管箱 三、商业银行的主要业务：中间业务 中间业务和表外业务 表外业务：凡未列入资产负债表内且不影响资产负债总额的业务 中间业务属于广义的表外业务，狭义表外业务只指高风险的业务 三、商业银行的主要业务：中间业务 我国商业银行中间业务 支付结算类中间业务 银行卡业务 代理类中间业务 担保类中间业务 承诺类中间业务 交易类中间业务 咨询顾问类业务 基金托管业务 其他类中间业务 四、商业银行的经营管理 商业银行是金融企业，其经营是以盈利为目的，但是，商业银行作为金融企业，经营活动有其特殊性，即其经营原则遵循“三性原则”，即安全性原则、流动性原则和盈利性原则。 四、商业银行的经营管理 盈利性原则及管理方法 盈利性原则指商业银行以获取最大利润为经营目标 银行利润的构成 利润=营业利润+投资收益+营业外收支净额 衡量盈利性的指标 资本收益率 资产收益率 净利息收益率 营业利润率 息差 四、商业银行的经营管理 盈利性管理方法 增加收入 扩大资产规模(特别是适度地扩大盈利性资产规模) 拓宽业务范围，以获取更多的手续费收入 降低成本 提高信贷质量,降低贷款损失 降低筹资成本 减少非经营性支出 加强内部控制管理 四、商业银行的经营管理 安全性原则: 安全性原则是指银行在业务经营中把风险控制在一定范围内，使资产和收益等免遭损失的原则。 风险种类： 信用风险:即违约风险，最基本、最主要的风险 汇率风险:经营外汇买卖和外汇借贷才具有 利率风险:利率、资产收益、负债成本及净资产价值的变动 购买力风险:存贷期限结构的不同 内部风险:内部控制管理不善所导致，包括决策风险、开发风险、营业差错风险、贪污盗窃风险等 政治(政策)风险:由于政局不稳或政策变动所导致 四、商业银行的经营管理 风险衡量指标 贷款对存款的比率 资本资产比率 负债与流动资产的比率 不良贷款与全部资产的比率 四、商业银行的经营管理 商业银行风险管理方法主要有： 风险规避法:如做好“三查”工作。 风险分散法:资产选择和币种选择。 风险抑制法:做好贷后检查工作。 风险转嫁法:通过金融交易或追加条件来实现。 风险保险法:资产保险。 风险补偿法:提取坏帐准备金等风险基金。 四、商业银行的经营管理 流动性原则 流动性原则指银行在其业务经营中使自己能在任何时候按合理的价格获得资金，以满足存款人的提款要求和借款人的贷款需求。 保持流动性的理由 资本比重低 偿还债务刚性 社会责任重大 四、商业银行的经营管理 流动性的衡量指标 贷款对存款的比率 流动资产与全部存款的比率 存款增长率与贷款增长率的比率 商业银行的流动性管理方法： 资产流动性管理方法 负债流动性管理方法 资产负债流动性管理方法 四、商业银行的经营管理 相互关系： 矛盾 安全性与流动性正相关；安、流与盈 矛盾 安、盈矛盾：安高/低资产，盈低/高 流、