[经管营销]非现场监管指标体系介绍.ppt

银监会监管信息系统《非现场监管报表指标体系》简介苗雨峰 2006年10月10日　北京 主要内容 一、 非现场监管信息系统总体介绍 （一）建设背景 （二）总体原则 （三）组织保证 （四）法律基础 （五）国际经验 （六）历史沿革 （七）报表设计思路 (八) 总体框架 （九）进展情况 （十）完善推广_1 （十）完善推广_2 （十）完善推广_3 二、非现场监管报表指标主要内容 1、基础报表＿1 1、基础报表＿2 1、基础报表＿3 1、基础报表＿4 1、基础报表＿5 G01 资产负债表 G01 资产负债表附注 G02 表外业务表 G03 各项资产减值损失准备情况表 G04 利润表 G05 利润分配表 G11 资产质量五级分类情况表_1 G11 资产质量五级分类情况表_2 G11 资产质量五级分类情况表_3 G12 贷款质量迁徙情况表 G13 最大十家关注类/次级类/可疑类/损失类贷款情况表 G14授信集中情况表 G15最大二十家关联方关联交易情况表 G16 抵债资产账龄情况表 G17银行卡业务情况表 G21流动性期限缺口统计表 G22 流动性比例监测表 G23 最大十家存款客户情况表 G24最大十家金融机构同业拆入情况表 G31 有价证券及投资情况表 G32外汇风险敞口情况表 G33利率重新定价风险情况表 G41 资本充足率汇总表 G42/43 表内外加权风险资产计算表 G53 分地区情况表 分支机构报表 2、特色报表＿1 2、特色报表＿2 2、特色报表＿3 2、特色报表＿4 3、监管指标＿1 3、监管指标＿2 3、监管指标＿3 4、生成报表＿1 4、生成报表＿2 4、生成报表＿3 4、生成报表＿4 三、银监会内部配套改革 (一)　非现场监管人员职责与监管报表 职责分开 现场与非现场的衔接 部门分开 人员分开 统一标准 (二)　监管流程改革与监管报表 非现场监管流程图 (二)　监管流程改革与监管报表 (三) 数据审核与质量控制 (三) 数据审核与质量控制 (四) 监管报表数据管理办法 四、其他需要说明的问题 (一) 试运行中银监局应关注的问题 (二)　对银行业金融机构的要求 (三) 困难及挑战 (四)　下阶段任务 (四)　下阶段任务 (五)　对非现场监管系统重要性的再认识_1 (五)　对非现场监管系统重要性的再认识_2 欢迎提问并谢谢大家！ G14、15、16、17四张表 可以分析不良贷款集中及其资产组合迁移 按E排序(根据不同表为不同类) H，多笔贷款中最长一笔逾期月数。 授信=E+J+K+L 流动性比例(一个月)商业银行法，25%的规定。 新特点：同业往来轧差(存放、折放) 平均和最低。更准确地反映风险。每天的平均，和各天的最低。 调整： 大银行的意义可能小一点， 小银行意义更大。 流动性的管理依靠预测 大银行的意义可能小一点， 小银行意义更大。 流动性的管理依靠预测 主表：债券、股票、基金、股权、其他。虽然目前国内可能有限制，但全球并表。 附表：债券，按照其发行主体或种分类 交易帐户和银行账户 账面价值、市场价值 平均剩余到期日、继续研究 与现行不同： 扣除项将更加严格，可转债，战略相互持有次级债 表内加权风险中持有次级债(新增项目，权重为100%) 如市场风险计算，则交易帐户中有关利率、股票 国际部关于市场风险的一系列报表。自用，统计部门不要求报。 0、是主干和基础，后面许多报表和其核对关系。 1、设计思路：两难。财政部新，财政部旧，全科目，HK。财政部出台后，再议。如果财政部使用净值，不按其实行。 2、净值、资产分类(银行、交易)、计价方式(IAS39四类 3、与各行自己的资产负债数据可能不同。 4、考虑到监管的实际要求。 0、设计思路。资负表稳定，附表随时调整。八部分主要内容和题目。后四个部分实质上是特色报表。与商业银行无关。 1、非应计(财政部新)、委托(A6计入资负表各项存款)、发债、 2、信贷收支表中对存贷款的分类。一致性原则的要求。与资负表的关系。 3、类似调查问卷，看结构。 4、由于人行实行差额准备金率，各行要自报本行超额部分。实际只要一个数和。 1、与资本充足率表外业务结构相一致。表外业务表重点是交易对手和权重，本表重点在业务量、净敞口和垫款。 与现行报表相同，将非信贷资产减值准备细分。 表中不仅反映信用风险(贷款、坏账)，还有市场风险、经营风险等。 0、主表和附表的关系。 1、结构：按照国际标准和财政部新稿，营业收入中将利息支出扣除。债券投资利息收入未计处利息收入。 2、中间业务同《商业银行中间业务管理暂行办法》，可能会与财政部有所区别。 3、资产减值准备单列 4、所得税单列 5、三个利润数，资本利润率(税后)、资产利润率(税前)、各行宣传时(拨备前)