2013年公司出纳管理制度范本.docVIP

2013年公司出纳管理制度范本 第一章 总则 第一条 为加强公司的出纳管理工作，规范公司出纳的工作风范，特制定本制度。 第二条 出纳岗位职责有: (一)认真执行现金管理制度。负责现金的收付，保证库存现金余额与现金日记账的现金余额一致，对现金的安全完整负责; (二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金; (三)建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证; (四)严格按照支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效; (五)积极配合银行做好对账、报账工作，保证银行存款余额与银行存款对账单一致; (六)负责银行空白票据的领购、保管，办理银行存款的收付业务，对银行存款的安全完整负责; (七)根据《发票管理制度》负责发票的填开与保管，应认真填写发票事项、金额，确保每张发票填开完整规范; (八)配合会计做好各种账务处理; (九)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。 第二章 现金管理 第三条 严格执行中国人民银行颁布的《现金管理暂行条例》，根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额部分要及时送存银行。 第四条 公司可以在下列范围内使用现金: (一)职员工资、津贴、奖金; (二)个人劳务报