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酒店财务业务流程 一、加盟店收入业务流程 步骤一： 点菜员开单 工 作 程 序 第一联传递给调度口，调度口负责菜品的调出工作。 第二联传递给吧台，收银员负责输进收款机和发酒水的工作。 第三联传递给厨房，打荷员负责分单及调配厨师烧菜，然后将菜肴传递给调度口等工作。 第四联留给顾客备查，值台员负责菜肴、酒水的核对等工作。 步骤二： 收 款 工 作 程 序 1、首先将结算单上的所有品种（包括菜肴、酒水、主食等），按相应的编号输入收款机。 2、等值台员告知XX台号买单时，收银员应将收款机输出收据与结算单仔细核对，防止漏输情况发生。 3、值台员拿到结算单后，也应将收款机输出收据与结算单重新核对一遍，避免错收。 4、收银员收款时，应将钱币放入验钞机中验证一下，避免收取假币。 5、找币 步骤三： 一天营业完后，由收银员填制“日营业报表”和“吧台酒水盘点表”，按报表的格式 认真填写每一项业务，并在报表的收银员处加盖人名章，填制完毕后将报表和相关票据、钱币、结算单等一并交给出纳，出纳应当面点清。 步骤四： 出纳于第二天将钱币、支票送存银行。根据结算单核对“日营业报表”，根据收款机的单品报表和领货单核对“吧台酒水盘点表”，并编制缴款单。主管出纳审核后，由主管会计根据缴款单编制收入凭证，借记“现金”、“银行存款”、“预收帐款”、“应收帐款”等科目，贷记“营业收入”科目。 步骤五： 分店出纳于每月的6日、16日、26日，将前十天的收入上缴财务部总出纳处（包括日营业报表、缴款单、支票进帐单、现金进帐单、零星支出的支出凭单、收入凭证等）。 二、加盟店出纳的工作流程 （一）加盟店出纳财务操作规范 1、加盟店应各自开立银行帐户和备用金 银行存款就是企业存放在银行或其他金融机构的货币资金。按照国家有关规定， 凡是独立核算的单位都必须在当地银行开设帐户。企业在银行开设帐户以后，除按核定的限额保留库存现金外，超过限额的现金必须存入银行；除了在规定的范围内可以用现金直接支付的款项外经营过程中所发生的一切货币收支业务，都必须通过银行存款帐户进行结算。 （2）备用金主要用于办理日常零星开支、水、电、暖气支出、工资（含奖金）、福利支出等。 2、余额上交出纳。现金收入应及时送存银行，并从银行换取足够零钱供吧台使用。保险柜内备 用金不得超过5000---10000元。所有的收入、支出必须按日逐笔登记现金日记帐和银存款日记帐。每10天上交总部一次。用餐券视同现金，交帐时一并上交。没有特殊规定任何人不得违反制度。 3、每天营业结束时，从收银处收取营业日报表及点菜单（营业日报表仅设一联，不 得复写，不得抄录等全部收回，出纳人员如发现有上述问题发生应及时给予警告、解决，如不能处理应及时上报总部财务，经理或有关主管人员，由出纳人员直接造成的威害与损失追究其工作责任。）、当日全部现金、支票、用餐券，预收款收据、吧台酒水日报表。审核现金、支票、餐券等是否与营业日报表相符，（不符时应拒收或要收银员在备注中说明，并应找该责任人或与此有关的责任人及时解决处理。如：收银员、领班、店堂经理等，有关人员不能及时处理的应上报总部财务总监或财务经理、财务主管人员）。从仓库保管员处收取入库单、直达上货单、厨房、店堂的领货单。 4、赊帐需严格审批手续，赊帐单应分类成册编号管理，并设赊帐登记簿，每一个单位或个人为一页。出纳负责对挂帐单位的催款签收工作，每月必须结清，未结清者不得发生新的赊帐行为，且必须上报财务部。经审批后的公关招费费用，应分类成册编号管理，由分店存档。遇到问题及时向总经理、财务总监或财务经理、财务主管人员上报。 5、各出纳人员必须建立水、电、天然气、电话费、公关费、事故费、预收帐款、应收帐款等台帐（也叫备查帐簿），职工宿舍的水、电、气等与店堂的各项水电费用分开填写。格式用活页帐簿或笔记本即可，并用口曲纸在帐簿的侧面顺序排下分类粘贴以上各项费用名称。 6、格式如下： （1）水费台帐格式：（单位：吨） 店 名 日 期 水 表 起码 止码 实用量 单价 金额 备注 翠 微 98.10.06 2349吨 3948吨 1599吨 3.50元 5596.50元 （2）电表台帐格式：（单位：度） 店 名 日 期 电 表 表号 起码 止码 倍数 实用量 单价 金 额 翠 微 98.10.06 07-5016 15806度 16255度 40倍 4490度 0.58 10416.80元 （3）天然气台帐格式：（单位：立方米） 店 名 日 期 天 然 气 表 起码