财务部管理制度(附件4).docVIP

财务部管理制度 第一章 总则 一、目的 财务部是公司一切财政事物及资金活动的管理与执行机构，负责公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，为了规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度。一、、请款人因公需要领用现金或支票时，应填写“借款单”经部门主任初审签字总经理处请款人执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付请款人请款后必须及时报销。借款不得超过7，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销请款人在完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借报销时，报销单上应注明所办事由和用途，金额大小写须完全一致(不得涂改)并附原始单据和发票，且发票背面经办人签名经部门审核签字，总经理批准后到财务部报账擅自购买者报销财务人员审核时应对照会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核差旅费报销制度及流程费用标准职务交通工具住宿标准交通费用一般员工火车元/天元/天元/天 部门火车元/天元/天元/天 总经理助理火车元/天 元/天元/天 总经理 实报实销 实报实销 ⑵费用报销补充说明费报销时必须提供发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣减出差人当天的伙食补贴出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用出差申请：出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部,按借款管理规定办理借款手续，按规定支付所借款项的流动资金既要保证需要又要节约使用，在保证按批准计划营业活动正常需要的前提下，以较少的占用资金，取得较大的经济效益除经批准外，原则上不得使用流动资金，在总经理要求的前提下，加速资金周转，扩大经营，以减少流动资金的占用加速委托银行收款和应收款项的结算，减少对流动资金的占用 四川路同网络科技有限公司 《附件四》