恒康药房-全国中小企业股份转让系统.PDFVIP

湖南恒康大药房股份有限公司 主办券商推荐报告 华安证券股份有限公司关于推荐湖南恒康大药房股份有限 公司股票进入全国中小企业股份转让系统 挂牌并公开转让的推荐报告 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称 “全国股份转让系 统公司”）下发的《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》（以下简称“《业 务规则》”）、《全国中小企业股份转让系统主办券商推荐业务规定（试行）》（以下 简称“《推荐业务规定》”）等业务规则，湖南恒康大药房股份有限公司（以下简 称 “恒康药房”或 “公司”）就其股票进入全国中小企业股份转让系统（以下简 称“全国股份转让系统”）挂牌并公开转让事宜经过董事会决议、股东大会批准， 并向全国股份转让系统公司提交了股票挂牌申请。 根据《全国中小企业股份转让系统主办券商尽职调查工作指引（试行）》（以 下简称“《尽职调查工作指引》”）的要求，华安证券股份有限公司（以下简称 “华 安证券”、“主办券商”或 “我公司”）对恒康药房的业务情况、公司治理、财 务状况、持续经营能力、合法合规等事项进行了尽职调查，根据全国股份转让系 统公司发布的《推荐业务规定》对恒康药房申请其股票进入全国股份转让系统挂 牌并公开转让事宜出具本推荐报告。 一、尽职调查情况 华安证券与恒康药房确定了推荐挂牌合作关系后，成立了恒康药房挂牌项目 小组（以下简称 “项目小组”），项目小组与恒康药房共同制定了挂牌工作时间 表，并向恒康药房提交了尽职调查工作所需资料清单。 2016 年9 月至2017 年4 月，项目小组进入恒康药房进行现场调查工作。在 现场工作期间，项目小组根据 《业务规则》、《尽职调查工作指引》的要求，对恒 康药房进行了尽职调查，调查的主要事项包括公司的基本情况、历史沿革、独立 性、关联交易、同业竞争、规范运作、持续经营、财务状况、发展前景、重大事 项等。项目小组与恒康药房全体股东、董事、监事、高级管理人员及部分员工进 湖南恒康大药房股份有限公司 主办券商推荐报告 行了交谈，并同公司聘请的立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立 信会计师事务所”）、广东信达律师事务所相关人员进行了交流；查阅了 《公司章 程》、 “三会” （股东大会、董事会、监事会）会议记录、公司各项规章制度、 会计凭证、会计账簿、审计报告、工商行政管理部门的登记资料、税务机关的纳 税凭证等。了解了公司的经营状况、内控制度、规范运作情况和发展计划。通过 上述尽职调查，项目小组出具了《华安证券股份有限公司关于湖南恒康大药房股 份有限公司申请股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让之尽职调 查报告》（以下简称“《尽职调查报告》”）。 二、公司符合 《业务规则》规定的挂牌条件的说明 根据项目小组对恒康药房的尽职调查情况，我公司认为恒康药房符合《业务 规则》所规定的挂牌条件。 （一）公司依法设立且存续满两年 恒康药房前身为2004 年11 月4 日成立的永州恒康医药集团有限公司 （以下 简称 “恒康有限”），设立时的注册资本为 2,000 万元人民币。恒康有限成立后 至本推荐报告出具之日，公司共进行过一次增资，另外公司股改时存在以资本公 积转增股本。 2017 年2 月21 日，同致信德资产评估有限公司出具了 “同致信德评摄报字 【2017 】第0043 号”评估报告，恒康有限在评估基准日2016 年12 月31 日经评 估的净资产值为5,123.89 万元。 2017 年3 月7 日，恒康有限召开股东会，全体股东一致同意作为发起人， 以2016 年 12 月31 日为基准日，以恒康有限经立信会计师事务所审计后的净资 产4,412.83 万元（信会师报字［2017 ］第ZI10088 号 《审计报告》）按1：0.5869 的比例折合为股份2,590 万股（每股面值 1.00 元），整体变更为股份公司，股份 公司注册资本为2,590 万元，净资产扣除股份后的余额1,822.83 万元计入公司资 本公积金。 2017 年3 月7 日，股份公司全体发起人依法召开了股份公司创立大会暨第 一次股东大会，选举产生了第一届董事会成员和第一届监事会股东代表监事成员。 湖南恒康大药房股份有限公司