关于实施学校财务报销管理细则的通知-上海戏曲学校.PDFVIP

关于实施学校财务报销管理 细则的通知 各科室、专业组： 为进一步规范我校财务报销工作，严肃财经纪律， 经2015 年10 月26 日校务会议讨论通过，特制定《上海 戏剧学院附属戏曲学校财务报销管理细则（试行）》。 请各部门及广大教师遵照执行。请财务科、办公室 加强相关培训工作。 附件：上海戏剧学院附属戏曲学校财务报销管理细则（试 行） 上海戏剧学院附属戏曲学校 2015 年10 月27 日 1 / 20 财务报销管理细则（试行） 近年来，随着财政改革步伐的不断推进，对于预算单 位经费的管理要求逐年提升。市财政、市教委领导在相关 会议上多次强调落实各预算单位的主体责任，学校领导班 子必须承担首要责任，要做好预算资金的落实执行，更要 确保各项财政资金使用的规范性。因此，为了规范使用好 各项财政资金，针对学校常用的报销事项，逐项整理了报 销细则，列明了支出标准。希望学校各管理层级干部及教 职员工能掌握好报销细则中的要求和标准，严格执行。 一、 报销细则 1、国内差旅费 （参照2014 年 “关于印发《上海市市级 机关差旅费管理办法》的通知”） 城市间交通费 （包含交通意外保险/人/次） 2 / 20 备注：我校司局级及相当职务人员仅指正高、一级演员。 3 / 20 1） 机票、住宿费需通过银行转账或公务卡支付，火 车票可使用现金支付。机票事宜必须公务机票购买 相关规定严格执行。 2 ） 城市间交通费、住宿费在规定限额标准内凭据报 销，超标部分自理。住宿费发票须列明单价和天数， 并提供酒店宾馆的结算清单（宾客信息、入住及离 店时间）。 3 ） 市内交通费 80 元/天包干使用；伙食补助费按出 差自然（日历）天数、各地区标准实行定额包干。 4 ） 实际发生住宿费无住宿费发票的或无城市间交通 费发票的，不得报销市内交通及伙食补助。伙食补 助费及市内交通包干费发放天数原则上与住宿期 间对应。 5 ） 公务出差期间，若有安排食宿和接送的，不再报 销伙食补助费和市内交通费。 6 ） 经办人报销时须按规定填写国内差旅费报销单， 所有发票附件都分类贴在票据粘贴单上，报销同时 需提供公务出差提前获取同意的审批单，缺一不予 报销。 7 ） 公务出差时间与地点必须具备连续性，必须符合 4 / 20 审批单内容；若有差异，需作书面说明，由校部领 导审批同意方可报销。 8 ） 友情提示：出差人员须对票据所对应发生的业务 的真实性承担责任，一旦查实有弄虚作假情况，将 提交校部、纪委决策处理，情节严重者转交司法机 关。 2、市内差旅费 1）市内公务出行原则上选择经济便捷的交通工具。 2 ）所有报销票据需注明起止点，并在票据空白处签 名。 3 ）禁止出现多张同辆出租车连号车票，财务审核一 经发现将向校部领导报告。 3、国外差旅费 1）因公临时出国标准参照财行[2013]516 号 “关于印 发《因公临时出国经费管理办法》的通知”，相关 职能部门后续将出台学校因公临时出国的相关管 理制度。 2 ）需保留外汇兑换水单；无法提供水单的，可查询 打印中国银行当月 1 日的汇率中间价，报销时换 算成人民币。 3 ）国外发票或收据中的小费部分不予报销。 5 / 20 4 ）国际机票