[经济学]第八章-商业银行业务与管理.pptVIP

第八章 商业银行业务与管理 8.1 商业银行业务 商业银行业务分两类： 表内业务 资产业务：业银行如何使用通过负债业务而获得的资金。 负债业务：商业银行通过什么样的渠道获得他人的剩余资金。 表外业务(off-balance-sheet business) 是指不在银行资产负债表中所反映的、但会影响银行所能取得的利润的营业收入和利润的业务。分为广义的表外业务和狭义的表外业务。 资产业务：贷款(loan) 生产者贷款（Commercial loans） ：面向企业发放的贷款，以保证企业生产发展之需，包括固定资产贷款和流动资金贷款。 消费者贷款（Consumer loans）：发放贷款的目的主要是用于购买消费品。 同业拆放（Interbank loans） ：有多余资金的商业银行贷给头寸不足的商业银行 资产业务：投资(investment) 投资业务就是商业银行购买有价证券或投资于其他实物资本的业务活动。如商业银行购买股票、政府债券或投资于房地产、自己经办实业等。 在实行分业管理的国家，法律禁止商业银行购买股票、企业债券或投资于房地产。 在实行银行与证券业混业经营的国家，商业银行在投资于股票或房地产资产时，受到的限制就很少。 即使在分业经营的国家，商业银行也往往持有一些由财政部发行的政府债券、中央银行债券或政府机构债券（政策性银行发行的金融债券）。 这些债券不仅可以给银行带来一定的收益，而且其流动性极高，尤其是，商业银行在需要现金时就可以很方便地在公开市场上将其持有的政府债券卖掉，因此，政府债券形成了商业银行的二级准备金。 持有有价证券的影响： 便于商业银行进行流动性管理 便于商业银行优化资产组合 便利了中央银行通过公开市场操作来执行货币政策 资产业务：贴现(discount) 票据贴现就是票据的持有人在需要资金时，将其持有的未到期票据转让给银行，银行扣除利息后将余款支付给持票人的票据行为。 负债业务 吸收存款 借款 同业借款：向有多余头寸的商业银行或其它金融机构借入资金。 向中央银行借款：对中央银行而言，叫再贷款。 发行金融债券 增加资本金 筹集资本金 发行股票 发行次级债：次级债务是指固定期限不低于5年（包括5年），索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。次级债务不得由银行或第三方提供担保；并且不得超过商业银行核心资本的50%。 表外业务 中间业务 指银行利用自己的便利而不动用自己的资产为顾客办理的服务。 狭义表外业务 贷款承诺 担保 衍生金融工具 投资银行业务 中间业务包括： 汇兑业务 信托业务 代理业务 租赁业务 信用卡业务等 贷款承诺 银行在未来特定期时期内向客户按事先约定的条件发放一定数额贷款的承诺，分为可撤销承诺和不可撤销承诺。 可撤销贷款承诺附有客户在取得贷款前必须履行的特定条款，一旦在银行承诺期间及实际贷款期间发生客户信用级别降低，或客户没有履行特定条款，则银行可以撤销为其提供贷款的承诺。 不可撤销的贷款承诺则是不经客户同意银行不得私自撤销的承诺，它具有法律效力。 衍生金融工具 指以股票、债券或货币等资产为基金而派生出来的金融工具，它们依附于原生金融工具的交易而存在。衍生金融工具包括远期外汇合约、货币与利率互换、金融期货和金融期权等。 担保 商业银行以证人或保人的身份接受客户的委托，对国内外的企业提供信用担保服务的业务，即商业银行为交易活动的双方中的其中一方（委托人）向另一方出具书面担保，以保证委托人届时履合债务或合同义务，一旦委托人不履行合同义务，则银行负有连带赔偿责任，因此，担保形成了银行的或有负债。担保业务包括银行承兑汇票、信用证等。 投资银行业务 由投资银行和证券公司经营的各种业务，包括证券的承销、代理和证券做市等。 现在的短期融资券全部由商业银行承销。 8.2 商业银行业务管理 商业银行业务管理的主要内容 资产管理 负债管理 资本管理 流动性管理 信用风险管理 利率风险管理 1.资产管理(assets management) 资产管理三原则： 收益性 流动性 安全性 贷款质量管理 正常贷款：借款人完全按照借款合同的承诺还本付息的贷款 不良贷款（non-performing loan） 贷款质量管理中的五级分类方法 正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还 关注：借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还贷款本息产生不利影响的因素 次级：借款人的偿还能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能造成一定损失 可疑：借款者无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定会造成较大损失； 损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分。 按五次